纳税人是税收筹划的主体，任何税收筹划活动都是围绕纳税人进行的。因此，在进行税收筹划之前，全面了解纳税人的情况十分有必要。 1、全面了解纳税人的情况 (1)基本情况。企业的基本情况包括企业的组形式、成立日期、经营范围、经营规模、关联关系和股权架构等。企业的组织形式、经营范围不同，其缴纳的税种也不尽相同。如果企业是股份有限公司，其取得收入后除了要缴纳流转税外，还要缴纳企业所得税。如果企业是个人独资企业或合伙企业，则不需要缴纳企业所得税，只需要由个人投资者缴纳个人所得税（法人合伙人需要缴纳企业所得税）…

税务筹划，一般来讲是建立在对税法税规深入了解的基础上，减少企业纳税支出，节省企业的成本，同时减轻企业的税负压力，常见的就是给企业做税务筹划，那么企业做税务筹划的方法又有哪些呢？下面小编整理了几点，一起来学习下。 1、利用好税收优惠政策，选择投资地区与行业 不同的地区、不同的行业，享受税收优惠政策是不同的，利用这点也可进行税务筹划。 ①低税率及减计收入优惠政策。如对符合条件的小型微利企业实行20%的优惠税率。 ②产业投资的税收优惠。如对国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%税率征收所得税。 ③就…

一个公司的税务筹划要做的有模有样，这些知识是避免不了的，小编整理了几点，希望对您有所帮助。 第一、需要有事前规划与现状优化两种能力 1、排除现存的可能性风险，避免并减少不必要的支出。税收筹划的首要目标就是通过事前的周密分析和规划，排除拟进行的交易或事项在未来可能发生的税收风险，在企业现存基础上找到现有的税收风险，找到其存在的原因，设计出解决方案，从而消除该风险，避免该风险导致企业承担不必要的成本。 2.消除税收非效率，优化税收管理现状。通过对现状的审阅和优化，发现企业重复纳税、可享有而未享有的税…

一般来说企业和个人开展税务筹划，都是具备一定的好处的，这不光包括降低税负，同时还包括企业利益最大化，为了能够更加透彻的开展税务筹划，需要明白企业所得税税务筹划的意义是什么。下面小编就来说说企业所得税税收筹划的意义。 一、 有助于提高纳税人自觉纳税的意识所得税纳税筹划是在纳税人自己意识到应该纳税的前提下开展的，这就可以将所得税纳税筹划从本质上区别于偷税、逃税、漏税、抗税等违法行为，所得税纳税筹划是纳税人在将要履行纳税义务时，对于即将发生的经济活动或行为、资产处理的方式、时间以及数量等所预先进行的合…

一般来说不同的行业，所能采用的税务筹划方法也有所不同的，只有选择适合自己的税务筹划方法，才能确保企业税务筹划的成功，同时也能促进企业的发展，物流企业想必大家一点也不陌生吧，物流现在与人们的生活息息相关，甚至家喻户晓都知道物流行业，物流行业在当今社会上也是高收入的行业，所以税负压力相对来说也比较大，那么物流企业税务筹划的方法有哪些呢？下面就跟小编一起来了解一下。 物流企业税务筹划方法包括以下几点： 1、转变经营方式巧筹划。增值税一般纳税人在销售货物时一般是根据进销差价按照13%或者17%的税率缴税…

有效的税收筹划，可以通过利用税收优惠、利用税收的弹性等方法，实现直接减轻税收负担、获取资金的时间价值、实现涉税零风险、提高自身经济效益、维护主体的合法权益等目标。但是，由于企业所处的环境、内部经营与管理状况以及人员素质的千差万别、千变万化，导致许多理论上切实可行的税收筹划方案在实践中产生微不足道的作用，甚至是适得其反的效果。那么，影响税收筹划有效性的因素究竟有哪些?企业应该如何对症下药，获得预期收益呢? 应该从以下几方面入手： 1.了解税务机关的工作程序 税法强制性能特点，决定了税务机关在企业税…

增值税税收筹划的特点 1.不能体现企业的最终税负。 根据现行税收法规规定，城建税和教育费附加是根据增值税应纳税额附征的，增值税的减少必然减少城建税和教育费附加。但是这两项税费的减少必然会增加企业的利润总额，并相应地会增加企业所得税。在不少情形下，增值税的减少本身就会相应地增加了企业所得税，因此增值税税收筹划的结果并不能直接体现为企业税负的最终结果。 2.易受使用增值税专用发票的限制。 当前我国增值税应纳税款的缴纳是采取发票扣税法计算的，因此增值税专用发票的管理是整个增值税管理最为重要的一环，对企…

通常情况下，和税务筹划、税收筹划这两个定义相近的叫法还有节税筹划、纳税筹划、税款规划、税款计划方案等等。在我们普通人的理解中并没什么差距，只是称呼相差太大而已，最后目地都是为了合理合法降低企业税负，达到企业权益的利润最大化。 纳税筹划是税务筹划和税收筹划以外，出现次数相对比较高的一个词。税务筹划的定义是立在税务局的多角度理解的，而纳税筹划则是立在经营者的多角度。纳税筹划的流行表述是经营者以现行政策的民法新政为根据，从经营者真实经营方式抵达，在预防交税风险性的同时降低总体的交税成本，从而实现经营者…

公司无论大小，税收是无法避免的，现如今，办个企业真心不容易，高税负重重地压在老板身上，很多企业的老板不愿意多交税金增加企业成本负担，但又不得不交。也有很多企业老板，通过各种手段来达到不交或者少交税的目的，甚者不惜铤而走险，去票贩子那里买发票来抵企业所得税。在企业税负高企、税务监管日益趋严的今天，在企业经营过程中，事先的税收筹划对于企业降低税务成本及税务风险就显得尤为重要。 那么下面，小编就带大家来认识下税收筹划及对企业现实的意义。 税收筹划，是指纳税人在税法允许的范围内以适应政府税收政策导向为前…

在我国有着各种各样的税，有时候要交的税太多了，会发生忘记的情况，这可以说是属于漏税，而另一种情况就是税收筹划，对于这个知道的人就比较少了，那么税收筹划的收益性特点?花生小编为您总结了相关知识，供您参考，希望可以帮助到您。 税收筹划的内容 1.避税筹划。是指纳税人采用非违法手段(即表面上符合税法条文但实质上违背立法精神的手段)，利用税法中的漏洞、空白获取税收利益的筹划。纳税筹划既不违法也不合法，与纳税人不尊重法律的偷逃税有着本质区别。国家只能采取反避税措施加以控制(即不断地完善税法，填补空白，堵塞…

众所周知，税收我国财政主要来源之一，个人，公司，还是家庭个体户，都需要依法按时纳税，大家都知道大的公司每天营业收入很大，因此会有一些公司想通过合理的方法进行企业的节税和避税，由于两个名词相近很多人不能正确理解节税和避税的区别是不是合法的行为？小编将为你做详细的讲解！ 一、首先来看看两者的定义 节税(又称为税收筹划)一般是指：纳税人采用合法之手段(政策技巧、计算分析、会计政策等)以达到不交或少交税的目的，当存在多种纳税方案以供选择时，纳税人则选用令税负最低的方式以处理财务、经营、交易等事项； 避税…

经济全球化的趋势越来越明显，信息化已经贯穿人们的生活。近几年来，我国信息技术产业蓬勃发展，产业规模迅速扩大，产业结构不断优化，给经济社会发展和人民生活创造了巨大的价值。而这一产业也受到了国家的高度重视，政策有很多倾斜，税收也有很多优惠，这给这个企业的税收筹划奠定了基础。 软件开发行业主要税收问题就是缺少进项成本，导致增值税和所得税税负压力大，所以可以根据这两种税的问题来考虑。软件开发行业资源消耗低、应用领域广、产品科技含量高等特性，行业的利润普遍很高，但是缺乏进项成本，成本大多为人工研发成本、工…

增值税最简单的意思就是流转税，是国家在征税环节中的重要组成部分，是比较重要的税种。企业在经营的时候，纳税与经营各个环节都密不可分，关联密切。下文将会通过对中小企业的增值税各环节进行一个分析，给出具体的税务筹划方案，帮助企业享受到税收优惠政策，减轻税收负担。 2021年，中小企业可依照我国相关法律，把工作人员当作纳税人进行税款缴纳，也能在经营活动中的采购、销售等过程将进行一个增值税税务筹划。 一、2021年中小企业增值税的税务筹划 1.税务筹划 税务筹划就是一种对税收进行筹划的方法，是以不违背国家…

企业组织形式 指企业财产及其社会化大生产的组织状态，它表明一个企业的财产构成、内部分工协作与外部社会经济联系的方式。” 企业的组织形式主要有独资、合伙、公司，独资包括自然人独资的私营企业和个体工商户中部分一人投资的个体经营组织；合伙企业有普通合伙、有限责任合伙、股份有限责任合伙；公司制企业包括有限责任公司、股份有限责任公司。 企业的组织形式是企业从事经济运作和财务运作的基础。企业采用何种组织形式，对企业税负有重大的影响。   从投资者的利益角度， 独资、合伙企业比照个体工商户生产、经营…

不同组织形式的企业在税收方面有着不同的特点，投资者对企业不同组织形式的选择，其投资收益也将产生差别，进而影响企业的整体税收和获利能力。因此，在企业设立之时，很有必要在组织形式的选择上进行一番积极筹划。 我国对公司企业和合伙企业实行不同的纳税规定。国家对公司营业利润在企业环节上课征公司税，税后利润作为股息分配给投资者，个人投资者还需要缴纳一次个人所得税。而合伙企业则不然，营业利润不交公司税，只课征合伙人分得收益的个人所得税。 在不考虑其主要因素的情况下，单就合伙企业和股份有限公司而言，合伙企业要优…

少交税是所有创业者所希望的，并且并非是做不到的，企业少交税可以通过节税与避税两种做法达到。但是，节税和避税，又有不小的区别。避税、节税在现实中有时难以明确界定，但在概念上有其区别，具体有以下方面： 节税 又称为税收策筹划，一般是指纳税人采用合法之手段（政策技巧、计算分析、会计政策等）以达到不交或少交税的目的，当存在多种纳税方案以供选择时，纳税人则选用令税负最低的方式以处理财务、经营、交易等事项； 避税 与节税不同，它是以非违法之手段以达到逃避纳税义务的目的，此非违法是指所用手段既非明文规定可以做…

不管是什么企业都需要缴纳公司所得税，这种公司所得税对于企业来说也是一种压力，如果公司想要减轻压力，就可以通过节税的方法来减轻公司的压力，所以公司可以选择正确的方法去实现公司所得税的节税。那么公司所得税节税方法有哪些呢? 以下是我推荐的两种方法： 第一可以降低企业所得税税负，第二可以做到合理，合法，合规。 一、 设立一个或者多个个人工作室并申请核定征收 在税收优惠地区设立个人独资工作室后可以申请核定征收，企业欠缺的成本费用发票变成了工作室收到的服务咨询费用。对于注册在税收优惠地区的工作室来说，申请…

现在很多企业都是低成本高利润的，比如我们常见的直播行业，但是这一些企业虽然利润高，可需要缴纳的税务也会比较高，而这一类型的企业就需要进行合理的避税。那么公司盈利太多怎么合理避税，公司如何避税提现呢？专业做税筹多年的花生财税小编整理出了以下几个常见方法，我们一起来看看吧！ 1、收入 首先，每个公司的账面上都会有收入这一栏，那么企业在不确定当年的收入多还是少的情况下，那就可以将这一年的收入先推迟到下一年再进行确认，没收到的回款就可以先不确认收入。 2、成本 与收入相比的话，企业可以先尽量的将成本计入…

老板们辛辛苦苦创业开工公司都是为了赚钱，但是现在市场上普遍出现很多企业老板都反映生意不好做，企业很难经营呀，当然这里所说的不好做是有很多方面，老板自己赚的钱，就想从公司利润取出来犒劳一下自己的辛苦劳作，但众所周知，想要从公司合理的拿走利润，就需要缴纳企业所得税25%、分红个税20%，这样的税率可不是开玩笑的，利润300万纳税后到手的钱几乎飞了一半，这个让谁来说谁都不乐意啊，自己辛苦赚来的钱拿不到手，还要缴纳那么多的税款。 那么如何将公司的钱合法而且不用交税搞到自己的私人口袋里，怎么取出来呢？这些…

如今，税收筹划备受很多企业喝老板的关注，因为很多企业和老板都想通过税收筹划这一方式来给企业降低高额的税负，从而提高企业的实际收益利润，这对于目前市场上很多小规模企业来说也是一样的，同样想通过税务筹划的方式来降低企业的各项税负压力，那么，接下来花生小编今天就带大家一起来了解一下企业是小规模企业如何做好税务筹划工作。 企业是小规模纳税人如何做税务筹划： 1、先从纳税人类型入手，在不同纳税人之间转化根据当前的纳税情况来看，由于小规模纳税人不能抵扣进项。因此，在一般情况下，小规模纳税人的税负比一般纳税人…