在股权转让业务中，印花税由于金额不大，也没什么筹划的空间，大家一般不太在意。通常来说，转让方会特别关注如何降低或延迟缴纳所得税。常见的股权转让都是围绕着所得税来进行筹划的。实践中，一些交易方为了少缴税款，会采取签订“阴阳合同”的方式，明面上以较低的转让价格进行交易，以此达到逃避或少缴税款的目的，但这不是税收筹划，而是偷税，具有极大的法律风险。税收筹划必须合法，自然人股东股权转让税收筹划的方法主要有以下几种。 一、在税收洼地成立持股平台 以非上市的创业企业为例，一般在个人直接持股的情况下，股权转让…

很多公司的股东以为自己投钱进去公司之后，就可以在家稳坐着收钱了，其实不是这样的，很多公司股东不懂税务的问题，在拿分红的时候，个税竟然高达了20%，股东的利润分红如何合理节税呢？下面小编带您来了解一下。 股东的利润分红如何合理节税 一、关于股权分红应该如何缴税 根据《个人所得税法》一般来说企业的税后利润应当分配给股东。而股东取得的利息、股息、红利所得也应该征收个人所得税。 股东分红缴税计算方法： 1、个人股东按照应得红利的20%缴纳个人所得税。 2、从上市公司得到的分红可以减半缴纳征税。 3、外国…

成立企业都是以盈利为目地，这导致了很多企业往往忽视了他该承担的义务，其中纳税就是每个企业强制性的义务，经营过程中必须依法纳税，履行义务，当然在纳税时，在政策方面政府给予了一定的空间让企业可以以合理合法的方式来节税、避税；如何运用政策的支持来达到合理避税这就需要财会人员有一定的专业知识及政策熟悉度，通常可以使用哪些方式来节税呢？下面小编给您支个招。 企业形式有多种，有限公司，股份公司、合伙企业、个独等等，不同的企业形式所需纳税的税种也有不同，只有知道企业形式，所缴纳税种才能更好的运用政策工具，节税…

随着营改增体系的完成，国家进一步推行金税四期，这些系统的全面推进使得以前大部分公司从外部买发票，抵成本、抵增值税、抵所得税的做法慢慢无法继续实行，企业节税避税需合理合规筹划，切勿粗暴节税避税，以免因小失大。 目前我们国家对于企业利润的征税方式主要如下：企业利润征收25%的企业所得税，根据利润扣除所得税后的金额，作为股东分红收益，转到个人账户需要收取20%的个人所得税。那么如何降低企业的增值税和企业所得税？ 1、利用个人独资企业核定征收政策 公司企业可在税收优惠园区注册个人独资企业，个人独资企业承…

有不少老板提起公司运营压力大这个话题，一年拼命努力，扣除各种成本净收入本来就不多，即便如此，国家的高额税率依然不减。在营改增之前，不少企业可能还能因为宽松的监管用自己的一些方式处理，但营改增之后，国家对税务的监管日趋收紧，却并没有因为更好的政策实际惠及企业本身，2019年3月18日，国家税务局召开党委扩大会议，深化增值税改革措施，宣布4.1日起降低增值税税率。国家一直希望发行好的税收优惠政策，但是会不会像营改增一样只是停留在好的政策上而不能惠及企业主体本身却未可知。 两会中对增值税部分作出了一些…

每个公民都有纳税的责任和义务，那么对于有关的企业来说，也是需要缴纳企业所得税的，但是因为某些原因，企业所得税的纳税人对税务不进行缴纳的话，是会面临一些处罚的，具体怎么样呢？接下来就跟小编一起来了解不缴企业所得税会怎样。 一、不缴企业所得税会怎样 1、非恶意：真实亏损的企业可以不交。 账面长期亏损，不交企业所得税而又正常经营的企业，可能会引起税务的关注，他们可能参照同行业企业的所得税缴纳情况，对你们进行所得税纳税评估，并可能进行税务检查。 2、恶意：税务机关会责令限期缴纳外，并从滞纳税款之日起，按…

劳务派遣，是指由派遣机构与派遣劳工订立劳动合同，用人单位根据工作实际需要，与劳务派遣公司签订劳务派遣协议。用人单位与派遣公司的关系是劳务关系;被聘用人员与派遣公司的关系是劳动关系，与用人单位的关系是有偿使用关系。 劳动合同法设立劳务派遣规定之后，各地劳务派遣用工迅猛发展，劳务派遣差额征税的政策，成为企业规避税收的重要手段。然而很多劳务公司的操作方法并不合规。 劳务派遣公司如何合理避税： 1、选择清包工合同可合理避税 对建筑劳务公司而言，营改增以后，按照税法规定，建筑劳务公司按照11%征税。营改增…

核定征收是国家对企业税收征收的一种方式，主要适用于小型企业，小规模纳税人，这类企业可能因为财务制度不健全，税局无法核算其实际的收入、成本、利润等，无法进行查账征收。所以税局依据其所在的行业利润率直接给定一个税率来核定征收所得税。 核定征收最适用于小规模纳税人，如个体工商户、个人独资企业和合伙企业，而现在核定征收政策常见的地方是在经济开发区，也就是税收园区，这些地区利用这一政策招商引资不仅增加地方经济收入，还让外地企业享受核定征收政策，减少企业税负压力，做到了双赢。 所以很多企业都在寻找税收园区，…

税收筹划与其他财务管理决策一样，同样需要确定筹划的目标，对于风险承受能力相对较弱的企业来说怎样进行税收筹划目标的合理设计，是进行最优税收筹划的一个重要的前提条件和所要得到的最终目标。下面就来说说税收筹划的目标是什么？ 1、减轻税收负担，税收筹划首先要帮助纳税人减轻税负，这是税收筹划方案的最高目标。直接减轻税收负担是企业税收筹划所要实现的目标之一。 2、实现涉税零风险。所谓涉税零风险，是指纳税人账目清楚，纳税申报正确，缴纳税款及时、足额，不会出现任何关于税收方面的处罚，即在税收方面没有任何风险，或…

企业无票支出如何利用税务筹划合理节税？所谓无票支出，就是花了钱，但是没有取得发票。我国的税务部门按照“以票控税”的模式监管，只要没有取得发票，一律视为没有产生支出（发工资、缴税等除外）。 无票支出主要有以下几种情况： 1.在商店购买文具、五金等商品，对方不提供发票； 2.给客户、中间人支付提成等支出； 3.向临时工、保洁等支付报酬 ； 4.供货方（或者提供服务方）可以提供发票，但要另加税点。企业不想另加税点，因此选择不要发票。 如果企业遭遇第四条，企业老板千万不要犯糊涂：在加税点开发票和不加税点…

“税务筹划”这个词对于企业老板来说一点也不陌生，好多企业目前面临企业税负压力大的问题，老板们都将目光投向了税务筹划这方面，那企业要进行税务筹划需要坚持的原则有哪些呢？下面小编整理了一些资料希望对您有所帮助。 合法性原则，不得越红线。这条原则是指企业要做的事必须在逻辑上、法律上都能够说得过去。节税千万条，安全第一条，不能为了节税而去触犯法律，必须在合法合理的前提下节税。因为依法纳税不仅是税筹的红线，也是企业生存的根本原则。税筹人员要知道什么方法可以采取，什么方法不能采取。 全体性原则，所有人应重视…

国家为了鼓励与支持企业的发展，同时使很多地方的经济能够得到更加蓬勃、良好的发展，很多地方政府在发展地方经济的过程中，就经常会对全国各地的企业出台一些税收优惠政策。接下来，跟花生财税小编一起来了解一下税收优惠政策中，税收返还究竟是什么吧！ 税收返还，其实从字面上来了解的话，是很简单明了的。但具体来说就是指依照国家的相关规定，政府作为主体，然后采取的一系列办法，这些办法包括：先征后返、即征即退等等。通过这些办法向企业返还的部分税款，则是属于以税收优惠形式给予的一种政府补助。 清楚税收返还的含义之后，…

企业增值税是三大税种中的其中一种，那针对企业增值税进项额的税收筹划方法又有哪些呢？下面小编就来给你介绍介绍。 1.从纳税人方面进行筹划。增值税的纳税人包括一般纳税人和小规模纳税人，一般纳税人的基本税率是17%，小规模纳税人一般适用3%的征收率。因此，纳税人在纳税前可以先确定采用哪种税率对自己有利，然后根据对一般纳税人和小规模纳税人的规定创造条件，成为对自己有利的增值税纳税人。 2.利用税收优惠减轻税收负担。增值税有许多税收优惠政策，包活增值税的减免税、即征即退、先征后退、先征后返等，纳税人纳税时…

并不是所有的企业类型都是缴纳企业所得税的，还有一些无需缴纳企业所得税的情况，包括个体工商户、个人独资企业、合伙企业中的自然人合伙人等等。 1.无需缴纳企业所得税的情况（1）个体工商户 对于个体工商户，如果是查账征收，那么经营者按照5%-35%的五级累进税率来缴纳个人所得税。但是实际中更多的是核定征收，包括定期定额征收和定率征收的方式。比如，某地规定收入在2-5万的，对于经营者按照0.5%的核定征收率来征收个人所得税。 （2）个人独资企业 对于个人独资企业，在查账征收的方式下，应纳税所得=收入-成…

企业和个人开展税收筹划的时候，应该做好税项的选择，这样可以确保筹划获得成功。增值税是企业和个人发展过程中，都必然会涉及到的税项。那么增值税的税务筹划应该从哪些方面考虑呢？详细请看下文。 1、企业设立的增值税筹划：企业身份选择，但如果你是高科技企业，增加值比较高，选择小规模纳税人更合算。企业投资方向及地点，我国现行税法对投资方向不同的企业制定了不同的税收政策。投资者选择地点时，也应该充分利用国家对某些特定地区的税收优惠政策。 2、企业采购活动的增值税筹划：选择恰当的购货时间，在供大于求的情况下，容…

国家对于很多小微企业可是给了很多的福利待遇政策，比如就说一个最简单的，那就是减免小微企业的税收。那么大家知道一般纳税人可以享受小微企业优惠吗?为了帮助大家更好的了解相关税筹知识，花生小编整理了以下的内容，希望对您有所帮助。 一、一般纳税人可不可以享受小微企业所得税的优惠政策 企业所得税规定的小型微利企业和增值税一般纳税人认定标准不同，属于不同税种的纳税人分类，且认定和分类标准也不一样。企业所得税规定的小型微利企业认定标准有年度应纳税所得额、从业人数和资产总额，增值税纳税人是按照经营规模的大小和会…

2021年已经过去了一大半，企业的发展情况也应该一目了然了，对于盈利的企业是不是该考虑做税务筹划呢？给企业减轻税负压力，2021年又有哪些企业适合做税务筹划呢？下面小编整理了一些资料，希望对您有所帮助。 一、税务监管严格，企业纳税高，有哪些企业适合进行税务筹划？ 1、以前违反税法被处理过的企业 被处理过的企业就是因为偷税漏税，买卖发票的行为被相关部门处理，说明企业经营的时候没有你严守法律法规，都企业的财务管理不够严格，还是说明企业的规模不够大。所以企业还是要重视企业的财务管理，用合理合法的方法为…

个体工商户目前一些地区税率其实不高。核定征收后税率更是比有限责任公司低了一个数量级。下面我们来说说个体工商户如何利用固定资产折旧筹划节税？ 固定资产的特点就是可以连续多次参加生产过程，仍然保持原有的实物形态，但由于长期使用，必然发生损耗，并逐渐减少它的价值。固定资产折旧是指固定资产在使用过程中，逐渐损耗而消失的那部分价值。固定资产损耗的这部分价值，应当在固定资产有效使用年限内进行分摊，形成折旧费用，计入各期成本。 由于折旧提取出来以后，是要计入当期生产成本的，折旧关系到成本的大小，直接影响到企业…

企业到海南注册公司，不但能享受到三大税收优惠政策，还可以享受地方性税收优惠政策，可以很大程度上的降低企业的税负压力，为企业以后的发展保驾护航，企业将拥有无限可能，企业若是选择在海南自贸港进行公司注册，将会享受到3大税收优惠政策，这将大大减轻企业的税收负担，使企业的收益更多。 在海南企业所得税，个人所得税相比其他省份都有很多的优惠，我国目前主流的企业所得税一般情况下还是25%，而海南，对注册在海南自由贸易港并实质性运营的企业，征收15%企业所得税，除了企业所得税外，个人所得税对企业来说也是有很大的…

山西的煤炭资源是非常丰富的，煤炭种类也齐全，稀缺煤占比也高。在山西对煤炭开采以及出售的企业不占少数，虽然煤炭的单价比较便宜，但是量比较大，其中的利润是很恐怖的，以至于“煤老板”就成了大众眼中的有钱人。但是在开采以及出售的过程中避免不了一些税收问题的出现，而没有解决企业相应税收问题的煤炭企业，也就不是真正的有钱人了。那么该怎样来解决煤炭企业的税收问题呢？首先了解为什么会出现税收问题很关键。 国家对煤炭的开采是很严格的，对于企业该开采多少的量都是有规定的，但是企业如果只是按照国家规定的开采量进行开采…