企业所得税是我们三大税种中的其中一种，企业所得税缴纳的税款比例也是相当高的，高额的所得税无意中是给企业成本增加了巨大的压力，那么如何降低企业所得税纳税额，下面小编给您支个招。 国内企业所得税一般高达25%，而彩票中奖才20%的所得税。难道说企业盈利比彩票中奖还更容易？高的税率迫使企业不得不以各种手段提高企业的账面成本，搞的市场难觅绝对纯净的企业，做企业变得很累，这是很多企业家的心声。 怎么做才能减轻企业所得税的税负呢？通过做账方面减少所得税事实上不是长久之计，一点查出后果是非常严重的，不是明智之…

税收筹划的前提条件主要包括两个方面:税收法治的完善和纳税人权利的保护。 税务筹划利用减税筹划，是指在合法、合理的情况下，使纳税人减少应纳税收而直接节税的税务筹划方法。我国对国家重点扶持的公共基础设施项目、符合条件的环境保护、节能节水项目，对循环经济产业，对符合规定的高新技术企业、小微企业、从事农业项目的企业等给予减税待遇，是国家为了实现其科技、产业和环保等政策所给予企业税收鼓励性质的减税。 一般有两类不同目的减税：一类是照顾性质的减税，如国家对遭受自然灾害地区的企业、残疾人企业等减税，是国家对纳…

随着经济技术的发展，一大波自主创业的人涌上市场，都想注册公司自己当老板挣钱，那有没有想过注册公司后，企业的长期经营和控制成本这个问题，成本控制不好对企业的影响可是比较大的，说到成本控制这一点，那企业税负也是成本的一部分，所以注册公司后企业的税务问题就要高度关注，那注册公司后有没有税收优惠政策可以让企业减少税负的，当然是有的，下面就来小编来学习一下。 个人独资企业核定征收（小规模纳税人） 个人独资企业的优势主要在于个税是可以核定征收的，核定应税所得率10%，核定后的利润再去套用五级累进制计算，算出…

年终奖对于任何人来讲都是一笔丰厚的收入，更是辛苦工作一年的回报，但是对于有些高收入的人来说，发放高额的年终奖，需要缴纳不少个税，正是他们头疼的一件事情，那么怎么能减少年终奖发放产生的高额税费呢？下面小编帮您支个招。 1、分配工资和年终奖的比例 个人所得税的计税原理是实行超额累进税率计税，纳税人的应税所得额超过某一级数时，超过部分就要按高一档的税率计税。因此，月度“工资薪金”或“年终奖”一方畸高，都会导致适用较高的税率（最高可达45%),因此需要合理分配二者的比例。从实际情况来看，一般“工资薪金”…

一般来说公司的账户转资金到个人的银行卡，没有超过纳税最低标准的是不会收取个税的，但是如果是转账给公司的关联人物，比如法定代表人、股东、监事及其家人等，或是长期以备用金的形式，且长时间的往来账务都不清理，会被税务认定为分红，将按照20%的税率缴纳股东分红个税。那对于企业公转私到个人账户如何合理的减少税收？下面小编整理了一些这方面的资料，希望对您有所帮助。 对于企业公转私到个人账户如何合理的减少税收： 可以在有税收优惠政策的地区成立个人独资企业或者个体工商户，申请所得税的核定征收。通过分包主体公司业…

灵活用工，从字面意思来理解就是运用适合自己的一种工作模式来工作，实际是指劳动者与用工单位签订劳务合同，相比于传统的劳动合同，双方在时间、报酬方面都更加灵活，同时用工单位也不用给劳动者缴纳社保，经营成本降低。 但灵活用工存在最大的问题是：双方都受制于税收的影响，对于劳动者，取得劳务报酬用人单位要按照20%预扣预缴个税，开具发票时还要缴纳3%的增值税，税负无疑是高的。 对于企业，由于劳动者不愿意提供发票，缴纳增值税，无法获得合法的税前扣除凭证，面临企业所得税调增的风险，于是，灵活用工平台应运而生，那…

为什么现在的企业都会青睐于总部经济招商，总部经济招商的税收优惠政策有什么样的优势可以吸引企业入驻园区呢，对于入驻当地园区的企业可以享受到那些政策奖励呢，如何确保企业可以享受到该政策福利呢，企业如何可以入驻到该园区享受政策呢？ 成立有限公司、分公司及子公司的税收优惠政策： 1.增值税：企业可享受增值税地方留存部分的50%——70%的奖励，增值税地方留存为40%，例：企业增值税纳税额为100万，企业可享受20万——28万的奖励，即企业能够享受到总增值税纳税额的20%——28%的奖励 2.企业所得税：…

税务筹划就是指遵循税收法规和政策的要求，以合法方式减少企业的税负的行为。其实税收筹划同世界上任何事物一样，关键是要看利大于弊还是弊大于利。我们不否认税收筹划的存在可能会在短期内导致国家税收收入下降,但我们还应当看到税收筹划有利的一面,不能只看到问题的一个方面,而忽视另一个方面,从而导致对税收筹划的错误判断。关于这点,我们可以从税收筹划的微观效应和宏观效应两个方面对其进行分析税收筹划在微观效应上可以体现为三点。 第一、有利于企业自身经济利益最大化 企业作为市场经济的体,在产权先虚清晰的前提下，追求…

随着经济的发展，科技的发展，相信大家都看到了近几年逐渐走入大众视野的一个新兴的行业–网络直播，越来越多的青少年投身直播行业中，走上做主播的道路，主要还是因为做主播的门槛低，而且从表面来看，只要不小心火了，那么后期的收入就是非常可观的，参考一些比较有名气的主播，一年收入都是上千万，在这个房贷，车贷，经济生活压力巨大的形势下，非常多的年轻人都投身直播了。收入高的同时税负压力也就大了，那么直播行业该如何节税呢？ 节税一直以来都让企业困扰，如何才能做到合理又合法？之前企业很多的行为都是不合法…

企业税收筹划就是企业在法律允许的范围内，通过对经营事项的事先筹划，使企业获取税收利益。从某种程度上可以理解为在税法及相关法律允许的范围内，企业对经营中各环节，如组织结构、内部核算、投资、交易、筹资、产权重组等事项进行筹划，在众多的纳税方案中，选择税收负担低的方式。哪些企业适合做税务筹划呢？下文来做详细解释。   1、新办或正在申办的企业。因为税收筹划的发生需要是在生产经营和投资理财活动之前，因此，对于新办或正在申办的企业来说，其具有足够的税收筹划空间，企业创立开始或新增项目开始就开展税…

纳税款对于企业来讲是一种不可推脱的义务，但是在一定程度上也会增加企业运营的经济负担，如果企业缴纳的税款金额较大，可能会增加企业的运营成本，同时也会影响企业的经营效益。正因如此，企业需要在不违反税收政策的前提下，通过合理的手段对企业内部的各种财务信息进行筹划管理，从而实现节税的目的，提高企业在市场中的竞争力。当然税务筹划运用不合理也是有风险的，那防范税务筹划风险的主要措施又有哪些呢？ 1、全面认识税收筹划，规范基础工作 企业要想税务筹划工作有序实施，首先需要管理人员树立税务筹划的理念，对税收筹划进…

对于咨询行业，税收也不少，“节税”某种角度来说比较重要，关系着企业的发展。合理节税能够避免很多麻烦，今天小编就针对这个行业进行分析如何合理节税。咨询行业经营主体，最主要的税费有增值税、企业所得税（涉个人所得税略），以及从业人员社会保险费用！合理合法节税主要从这三方面入手： 1、增值税纳税人身份的选择： 咨询行业面对的客户群体：一般纳税人对增值税进项税额是有合理的需求，但这样的愿望不是强制性的；小规模纳税人群体占多数。建议咨询行业企业年应税所得低于500万元的，以小规模纳税人身份为佳。同时，也不用…

增值税是三大税种中其中一种，企业的长期发展，税负压力较大，那么企业增值税进项税额能进行税务筹划吗？当然是可以的，下面就跟小编一起来看看增值税进项税额进行筹划的基本方法有哪些？ 1.从纳税人方面进行筹划。增值税的纳税人包括一般纳税人和小规模纳税人，一般纳税人的基本税率是17%，小规模纳税人一般适用3%的征收率。因此，纳税人在纳税前可以先确定采用哪种税率对自己有利，然后根据对一般纳税人和小规模纳税人的规定创造条件，成为对自己有利的增值税纳税人。 2.利用税收优惠减轻税收负担。增值税有许多税收优惠政策…

随着国家经济发展的迅速，越来越多的人开始下海创业，各类企业异军突起，那么刚注册完公司，企业正式运营就要缴纳各种税款。下面小编教你几招刚注册完企业怎么节税的小技巧。 1、将个人专利以技术入股的形式投入公司使用 如果企业老板或员工个人拥有专利，并将其提供给公司使用，公司在对待个人的专利时，可以为其合理估价，并以有价入股的形式纳入公司使用，并签订正式的合同。 这样一来，专利就会成为公司的无形资产，会计人员可以采用合理摊销的方式，将其计入成本费用，从而减少利润，达到少缴税的目的。 2、合理提高员工福利，…

谈到企业所得税和个人所得税这可是三大税种中的其中两种税种，企业必须有缴纳税款的责任和义务，那企业怎样又能将这两项税种的税负较少到最低呢？那当然就是选择合理的节税方法，企业所得税和个税应该从哪几个方面进行筹划，下面小编整理了一些资料，希望对您有所帮助。 一、企业所得税筹划 1、规划企业组织形式：不同形式的企业适用不一样的税法，有限公司、股份有限公司、独资企业的征收规定都不一样。企业可以采用合适的组织形式。 2、利用税收优惠政策节税：企业所得税法规定了多种优惠政策，适用于不同类型的企业。可以结合优惠…

企业和个人开展税收筹划的时候，应该做好税项的选择，这样可以确保筹划获得成功。增值税是企业和个人发展过程中，都必然会涉及到的税项。那么增值税的税务筹划应该从哪些方面考虑呢？ 1、企业设立的增值税筹划。企业身份选择，但如果你是高科技企业，增加值比较高，选择小规模纳税人更合算。企业投资方向及地点，我国现行税法对投资方向不同的企业制定了不同的税收政策。投资者选择地点时，也应该充分利用国家对某些特定地区的税收优惠政策。 2、企业采购活动的增值税筹划。选择恰当的购货时间，在供大于求的情况下，容易使企业自身实…

一般纳税人的特点是增值税进项税额可以抵扣销项税额。那么一般纳税人税务筹划有什么方案呢？跟着小编一起来看看吧！ 一般纳税人税务筹划可以分为两个部分来合理的税务筹划： 一，国家性普惠性政策 1、一般纳税人发生应税销售行为或进口货物，增值税税率降至13%；建筑行业增值税税率降至9%；邮政业增值税税率降至9%；交通运输业增值税税率降至9%；基础电信服务增值税税率降至9%； 2、允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额； 3、纳税人购进国内旅客运输服务，取得注明旅客身份信…

个人独资企业，是指依法在中国境内设立，由一个自然人投资，财产为投资人个人所有，投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任的经营实体。企业成立个人独资企业可以节税吗？下面我们就来看看。 一、个人独资企业的特征 （1）个人独资企业的出资人是一个自然人。该自然人应当具有完全民事行为能力，并且不能是法律、行政法规禁止从事营利性活动的人。 （2）个人独资企业的财产归投资人个人所有。这里的企业财产不仅包括企业成立时投资人投入的初始财产，而且包括企业存续期间积累的财产。投资人是个人独资企业财产的唯一合法所有者。…

我们国家正在逐步转移税收优惠导向，实现由区域性和行业性税收优惠向产业导向型税收优惠转变。想必大家都知道，我国对于小规模纳税人的税收优惠政策都是比较多的，像前不久两会召开后，又对小规模纳税人增值税方面又有税收优惠政策了，小规模纳税人的增值税起征点由原来的季度30万提高到45万，小微企业年纳税所得额不超过100万的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，还有对于小型个体工商户在年纳税额不超过100万的部分，在原有的优惠政策的基础上，再减半征收个人所得税。那么一般纳税人又有…

作为企业职场人员我们大家都知道，现实生活中公司实现高管或员工的股权激励无非两种方式，一是高管或员工直接持有公司股权；二是通过持股平台间接持有公司股权。两者相比较而言，第二种方式更容易保障公司创始人对公司的控制权不会因股权激励的实施而逐步丧失，直至大权旁落。 持股平台一般也有两种形式： 一是公司形式； 二是合伙企业形式。 而利用有限合伙企业作为持股平台来实施员工股权激励被认为是最优的选择。其优势在于： 1、创始人或其指定的人员作为持股平台的普通合伙人，执行合伙事务，从而掌控了持股平台所持公司股权的…