公司无论大小，税收是无法避免的，现如今，办个企业真心不容易，高税负重重地压在老板身上，很多企业的老板不愿意多交税金增加企业成本负担，但又不得不交。也有很多企业老板，通过各种手段来达到不交或者少交税的目的，甚者不惜铤而走险，去票贩子那里买发票来抵企业所得税。在企业税负高企、税务监管日益趋严的今天，在企业经营过程中，事先的税收筹划对于企业降低税务成本及税务风险就显得尤为重要。 那么下面，小编就带大家来认识下税收筹划及对企业现实的意义。 税收筹划，是指纳税人在税法允许的范围内以适应政府税收政策导向为前…

税是一件在生活中经常涉及的事情，它不仅体现在我们每个人的生活中，更关键的是体现在企业的经营里，税收的收取主体一般是国家，良好的税收机制是保证国家经济正常运作的重要支撑。市场经济中的主要税种是增值税、企业所得税、附加税以及个人所得税，还有很多其他各项税种，但是最主要的还是三大税种，今天我们就来分析了解一下增值税税收筹划的基本原则有哪些？ 增值税税收筹划的基本原则 1.守法原则。 税收筹划一定不能违反税法，违反税法的行为根本不属于税收筹划范畴，那些以避税为名行偷逃税之实的筹划绝不是税收筹划。企业进行…

“税收洼地”大家都很熟悉了，但是如何入驻到税收洼地？如何享受税收洼地的政策？能享受哪些税收政策？这些问题是很多企业都在考虑的。每个企业的税负压力也只有从事企业经营的老板或者财务才清楚，企业的增值税、企业所得税、分红税这三大税种，都是企业目前急需解决的问题，缺进项、缺成本也是每个企业最头疼的事情。 企业越大需求越大，像阿里巴巴、腾讯、蒙牛、东岳集团等一些大型的企业，源头基本上都在开曼群岛，这就是为了税收政策，据了解，该政策应该是减免分红税。那么不能在开曼群岛注册的话，在国内税收洼地注册可以享受哪些…

个人独资企业和有限合伙企业对在税务筹划上有一定理解的人来说并不陌生，通常体现于个人工作室、员工持股平台设计上。原因在于个人独资企业在核定征收上有一定的便利，常见的行业比如影视、医疗器械、保险代理等。 那么这两个怎么选呢？ 有限合伙企业： 股权转让上不会像有限责任公司那样双重征税，同时持股平台设立在部分地区。 个人独资企业： 是指一人投资经营的企业，独资企业投资者对企业债务负无限责任，企业负责人是投资者本人。 个人独资企业的优势有哪些？ 1、税负低：小规模纳税人的个独总税负不超过3.2％ 2、无企…

经济全球化的趋势越来越明显，信息化已经贯穿人们的生活。近几年来，我国信息技术产业蓬勃发展，产业规模迅速扩大，产业结构不断优化，给经济社会发展和人民生活创造了巨大的价值。而这一产业也受到了国家的高度重视，政策有很多倾斜，税收也有很多优惠，这给这个企业的税收筹划奠定了基础。 软件开发行业主要税收问题就是缺少进项成本，导致增值税和所得税税负压力大，所以可以根据这两种税的问题来考虑。软件开发行业资源消耗低、应用领域广、产品科技含量高等特性，行业的利润普遍很高，但是缺乏进项成本，成本大多为人工研发成本、工…

企业组织形式 指企业财产及其社会化大生产的组织状态，它表明一个企业的财产构成、内部分工协作与外部社会经济联系的方式。” 企业的组织形式主要有独资、合伙、公司，独资包括自然人独资的私营企业和个体工商户中部分一人投资的个体经营组织；合伙企业有普通合伙、有限责任合伙、股份有限责任合伙；公司制企业包括有限责任公司、股份有限责任公司。 企业的组织形式是企业从事经济运作和财务运作的基础。企业采用何种组织形式，对企业税负有重大的影响。   从投资者的利益角度， 独资、合伙企业比照个体工商户生产、经营…

不同组织形式的企业在税收方面有着不同的特点，投资者对企业不同组织形式的选择，其投资收益也将产生差别，进而影响企业的整体税收和获利能力。因此，在企业设立之时，很有必要在组织形式的选择上进行一番积极筹划。 我国对公司企业和合伙企业实行不同的纳税规定。国家对公司营业利润在企业环节上课征公司税，税后利润作为股息分配给投资者，个人投资者还需要缴纳一次个人所得税。而合伙企业则不然，营业利润不交公司税，只课征合伙人分得收益的个人所得税。 在不考虑其主要因素的情况下，单就合伙企业和股份有限公司而言，合伙企业要优…

大部分企业都觉得自己的税负重，虽然近几年出台了不少税收优惠政策，但是为何还是感叹税负重呢？原因肯定有方方面面，但在外部条件宽松的条件下，很大几率是内部管理因素。比如在做业务的时候无法取得相应的票据，造成税负压力大，要知道，现在税务大环境是以票控税，没有相应票据就无法进行税前扣除，因此造成税负重。很多老板也是很有想法的，通过成立个体工商户解决一部分税负压力，具体操作就不多说了，今天想要跟大家讨论的是成立个体工商户和个人独资企业哪个更好呢? 关于个人独资企业大家可能经常在网上看到，但是关于个体工商户…

不管是什么企业都需要缴纳公司所得税，这种公司所得税对于企业来说也是一种压力，如果公司想要减轻压力，就可以通过节税的方法来减轻公司的压力，所以公司可以选择正确的方法去实现公司所得税的节税。那么公司所得税节税方法有哪些呢? 以下是我推荐的两种方法： 第一可以降低企业所得税税负，第二可以做到合理，合法，合规。 一、 设立一个或者多个个人工作室并申请核定征收 在税收优惠地区设立个人独资工作室后可以申请核定征收，企业欠缺的成本费用发票变成了工作室收到的服务咨询费用。对于注册在税收优惠地区的工作室来说，申请…

老板们辛辛苦苦创业开工公司都是为了赚钱，但是现在市场上普遍出现很多企业老板都反映生意不好做，企业很难经营呀，当然这里所说的不好做是有很多方面，老板自己赚的钱，就想从公司利润取出来犒劳一下自己的辛苦劳作，但众所周知，想要从公司合理的拿走利润，就需要缴纳企业所得税25%、分红个税20%，这样的税率可不是开玩笑的，利润300万纳税后到手的钱几乎飞了一半，这个让谁来说谁都不乐意啊，自己辛苦赚来的钱拿不到手，还要缴纳那么多的税款。 那么如何将公司的钱合法而且不用交税搞到自己的私人口袋里，怎么取出来呢？这些…

说到一般纳税人大家应该都知道，一般纳税人是可以抵扣的，但是一般纳税人的税负也比较高，那么一般纳税人如何做税务筹划呢？下面就跟小编一起来学习下，一般纳税人税务筹划可以分为两个部分来合理的税务筹划。 一，国家性普惠性政策 1、一般纳税人发生应税销售行为或进口货物，增值税税率降至13%；建筑行业增值税税率降至9%；邮政业增值税税率降至9%；交通运输业增值税税率降至9%；基础电信服务增值税税率降至9%； 2、允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额 3、纳税人购进国内旅…

如今，税收筹划备受很多企业喝老板的关注，因为很多企业和老板都想通过税收筹划这一方式来给企业降低高额的税负，从而提高企业的实际收益利润，这对于目前市场上很多小规模企业来说也是一样的，同样想通过税务筹划的方式来降低企业的各项税负压力，那么，接下来花生小编今天就带大家一起来了解一下企业是小规模企业如何做好税务筹划工作。 企业是小规模纳税人如何做税务筹划： 1、先从纳税人类型入手，在不同纳税人之间转化根据当前的纳税情况来看，由于小规模纳税人不能抵扣进项。因此，在一般情况下，小规模纳税人的税负比一般纳税人…

在万众创新、大众创业的背景下，自主创业及依托移动平台提供个人服务的自由职业者发展迅猛。“自媒体”三个字不断出现在大众的视野中，收入的形式越来越多种多样，例如平台广告分成、广告收入、公关宣传、品牌植入等等。主要是靠流量主广告赚钱。大家在朋友圈里看到的很多文章或者视频，最底部大多有带着有广告，就是靠这个赚取广告费用。 自媒体人一般涉及个人所得税的三个项目：工资、薪金所得、劳务报酬所得税和稿酬所得。三个项目的税率不同，纳税金额也有相当大的差别。由于这些人并非平台公司的雇员，所以获得的收入不能被归为工资…

对于企业核定征收这种项目，相信有不少人都有所了解，很多人都说如今的2021年已经没有核定征收项目了，核定征收这种形式估计有不少的朋友都了解过了，其实核定征收本意是税局给企业的一种惩罚性的征收方式，因为一些小企业，小规模纳税人等的财务制度不健全，账簿缺失，企业的实际利润成本等都无法核实，所以税务就会依照一定的应税率给予核定征收纳税，正好核定征收后的税负率一般是比较低的，所以很多企业也因此通过个人独资的核定征收来解决公司成本进项，所得税高的问题。 目前大部分服务行业核定的应税率都是10%，也就是说在…

由于字面相近，我们通常认为分支机构主要是子公司和分公司，其实这里有个误区，分支机构包括分公司和非法人资格子公司两种形式，而独立法人的子公司不属于分支机构。今天就来跟大家讨论一下子公司和分公司有什么区别。 一、子公司 在法律上完全独立的公司，既是独立的核算主体，同样也是独立纳税的纳税主体。也就是子公司要有完整的工商登记和税务登记手续。 二、分公司 不是独立的法律主体，不具有法人资格，其民事责任由总公司承担。 但仍需要在经营地工商部门办理登记注册手续，只是手续较为简单，无需实收资本，由总部出资设立即…

企业为了最大限度地提高自己的盈利水平，在不违反税法的前提下尽可能降低税务成本，企业进行纳税筹划的根本目的是实现经济利益的最大化，那企业做纳税筹划的具体原因又是什么呢？下面就跟小编一起来了解一下。 企业纳税筹划的原因我们主要先从两个方面说起，第一个先从主观原因来看，在从客观方面来看，下面就来详细介绍一下这两个原因： (一)主观原因 税收是国家为满足社会公共需要对社会产品进行的强制、无偿与相对固定的分配。对纳税人来说，既不直接偿还，也不付任何代价，这就促使纳税人产生了减轻自己税负的强烈愿望。为了使这…

现在很大一部分对公司的税务筹划都不太在意，在税务管理方面意识薄弱，高层也不会花太多精力对公司进行管理，觉得税收筹划这东西可有可无，只要公司销售额提升上去了，公司的利润自然就有了。那么今天小编就给大家看看公司做了税务筹划和不做税务筹划的区别到底有多大。 一般，有了解过税务筹划的朋友都知道做过税务筹划的企业和没有做税务筹划的企业的区别 做过税务筹划的企业： 1、降低了所得税的比例 2、分红款不用再重复交个税 3、账务处理更合法、合理 4、享受园区的税收返还 5、再也不用为如何转出款项发愁了 没有做税…

说到江苏税收园区那可是我们花生财税的老根据地，其实江苏园区实行总部经济招商已经很多年，在2020年由于部分原因导致无法增票，特别是一点进项都没有的企业，所以江苏园区在2020年停止了对外引进，而2021年开始，部分政策已经放松，正常业务有部分进项的企业就可以增票了，那么这时也就恢复了江苏园区的招商引资了。江苏园区最大的特点有两个，具体如下： 特点一：增值税高比例返税 对新入驻的一般纳税人有限公司，给予增值税的税收优惠政策，既增值税返税。江苏当地增值税留存50%，返税比例为30%~80%，根据企业…

随着税收筹划在跨国公司和国内大型企业被普遍应用，越来越多的中小企业也随之重视起来。然而由于中小企业在规模、资金、人员素质、融金渠道与跨国公司和大型企业有很大差异，其税收筹划的方式与面对的风险把控也不尽相同。因此中小企业在进行税收筹划时一定要树立风险意识，认真剖析风险因素，积极采取有效措施，预防和减少风险，避免落入偷税漏税的陷阱。 中小企业税收筹划风险“来源” 现阶段导致中小企业税收筹划风险主要有以下几个方面因素： 税收筹划基础不稳 中小企业开展税收筹划，需要良好的财税基础条件。税收筹划基础是指企…

要实现税后利润最大化，纳税人往往要进行详细的税收筹划，这也是国家鼓励的。同时税收筹划对企业自身的发展，对社会的影响也是积极正面的。而税收筹划大都需要税前筹划。总而言之，只要发挥自己的聪明才智，就会得到意想不到的效果。 （一）税收筹划方法 1. 分清收入构成 首先，认定收入性质。例如，综合所得和财产性所得由于收入性质不同，计税政策也不同，因此缴纳的税收之间也存在一定差异，所以我们可以通过转换收入的形式来使其适用的税率降低从而达到减少税收缴纳的效果。其次，注意收入的发放时间。如发放月度奖和年终一次性…