个体户就是我们日常看到的小商店、小餐馆等。很多人都觉得个体户都需要纳税，其实不是的。个体工商缴税分为查账征收和核定征收，关于是否需要交税，可以咨询当地税务部门，因为个体地税要求是不一样，一般地区都有优惠政策，各地有区别，以当地为准。花生财税小编为大家详细介绍一下个体工商户到底有哪些税收优惠政策的相关内容。 一、最新个体工商户税收优惠政策有哪些？ 1、残疾人员个人为社会提供的劳务，经批准可免征营业税。 2、对残疾、孤老人员和烈属本人从事个体工商户的生产、经营所得和劳务报酬所得，报经市县地方税务局批…

企业所得税是各税种中缴纳税负最高的一种税，企业长期经营老板注重的就是企业所得税的优惠政策，享受企业所得税优惠政策能给企业减轻很大的税负压力，那么今天我们就来聊聊企业所得税的优惠政策。 一、企业所得税优惠政策2021年 2021年关于企业所得税的优惠政策主要有以下几条： 1、在规定时间内，针对小型微利企业应纳税所得额不超过一百万的部分，计算方式是乘以百分之二十五再乘以百分之二十的税率，而超过一百万但不超过三百万的应纳税所得额的部分，具体的计算方式是乘以百分之五十，再乘以百分十二十的税率; 2、对于…

随着人们生活水平的不断提高，外出就餐、聚餐成为人们生活方式之一，很多餐饮企业得到快读发展，纳税筹划工作成为餐饮企业提高利润空间、促进经济发展的重要措施，因此餐饮行业的纳税筹划成为餐饮企业老板们争议不休的热门话题，那么餐饮行业如何纳税筹划呢？今天小编带大家一起来学习一下，餐饮企业的纳税筹划。 1、变有限责任公司为个人独资企业以降低企业实际税负。 根据我国现行税法，有限责任公司公司，需要缴纳企业所得税和税后利润分配的个人所得税两重税，个人独资企业和合伙企业，则只需要缴纳一次税即可获得税后利润。因此，…

随着市场经济的进步和发展，人们的日常生活已经离不开软件了，它是我们的生活变得越来越便捷，我国软件行业的市场总量是呈增长的趋势。软件技术行业也间接性地提高了我国的生产效益，随着全球化的发展趋势和全球化市场竞争力的增加，软件行业发展趋势将会朝着全球化和模块化的方向继续壮大。软件行业的不断发展，也会面临很多的压力，其中企业的税负压力一定是存在的，这是每个企业都避免不了的。 软件行业主要的税务问题就是缺少成本和进项，这就是导致企业的两大税种压力大，也就是增值税和企业所得税的税负较大。那么企业该如何着手解…

房地产行业对我国税收贡献较大，总体的税负率税负压力也比较大，近些年来国家对房地产行业的调控也愈来愈紧密，相关的税收税种也变的至关重要，那么与房地产开发有关的主要税种有哪些？今天小编来做详细介绍。 房地产开发企业必须要缴纳的税费主要有：营业税金及附加、印花税、企业所得税、土地增值税。在这几个税种中，企业所得税和土地增值税计算起来较为复杂，也有一定的筹划空间。这几个税种所适用的税收法律法规虽然不同，但其也存在着内在联系。 营业税金及附加：营业税的计税依据是转让房地产取得的收入，税率是5%。这个税种与…

很多人会将个人独资企业和个体户等同起来，因为两者有着相似的地方。比如说都承担无限责任、都是缴纳个人所得税，但事实上，两者是完全不同的市场主体形式。不管是注册公司还是注册个人独资企业，或者注册个体户，对此都需要有所了解。 个人独资企业和个体户的区别 1、个人独资企业必须有固定的生产经营场所和合法的企业名称，属于一个小公司。个体工商户可以没有企业名称，也可以没有固定的经营场所。 2、独资企业是个人出资经营、归个人所有控制、由个人承担经营风险和享有全部经营收益的企业。个人独资企业的投资者与经营者可以是…

劳务费属于个人所得税的一种，如何避税，首先应该明确避税应该在合理合法的范围内进行，因为合理避税是合法的，在合法的手续下通过合理避税可以提高个人可支配收入，减轻个人或家庭财政负担。劳务费与个人工资薪酬的区别就是有没有雇佣关系，前者是自由职业者，并不存在雇佣关系，而后者是在企业或者是单位上班存在雇佣关系，但是不管是劳务费还是个人工资，都需要缴纳个税，但是劳务费和个人工资的个税缴纳方式又不一样，因此避税的方法也会存在不同。那么，劳务费避税的方法有哪些? 1.首先，我们要看单人劳务月收入是多少，以某网红…

合理避税的话题如今一直争论不休。很多企业和高收入的人群都将目前转向了“合理避税”这个话题上，沉重的税负压力给企业和个人造成了很大的困扰，那么企业公转私如何合理避税呢？下面小编带大家一起学习下怎么公转私合理避税。 举例说明：比如公转私，金额有50w左右，应该如何合理避税呢？ 这种其实要区分下为什么转私给您，您是股东法人，还是给企业提供劳务所要收取的劳务费？ 如果是股东、法人，可以直接股东借款，在一个自然年度还回去，后面再借出。长期不还股东分红，税率较高，20% 这是股东和法人公转的操作流程。 如果…

我们知道，虚开发票是一件危险性很高的事情，企业一旦被认定为虚开发票，企业不仅要面临罚款及刑事责任，还有可能被列入税收违法“黑名单”。那么我们应该如何做才能避免此类事件发生。下面小编带大家看看哪些行为属于虚开发票？虚开发票的严重后果是什么？ 虚开发票的行为有哪些？ 1、为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票； 2、让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票； 3、介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。 虚开发票的处罚 根据《中华人民共和国发票管理办法》（中华人民共和国国务院令第587…

个人独资企业是一种特殊的企业形式，既具有公司的部分特点，又与个体户有类似的地方。那么，注册个人独资企业有什么好处和坏处。 首先，来看看注册个人独资企业的好处有哪些。概括起来，主要有下面几点。 1、个人独资企业架构简单。相比有限责任公司，个人独资企业人员要求简单，架构简单，只需一人即可。 2、制约小。人独资公司受到的约束是很小的，个人独资公司是由个人出资经营的一种公司，所以公司外部法律法规等对企业的经营管理、决策、进入与退出还有基本的设立与破产的时候都是有比较小的制约的，所以发展起来也是很好的，可…

说起员工交纳个税对于高薪阶层来说确实很很大的税负压力，虽然个税实行的是五级超额累进的算法，也是有起征点的，但是对于高收入的人群来说高额的个税真的是一笔很大的支出，承受着最沉重的税负，那么员工个税高怎么解决呢?花生小编给您支个招。 想要合理合法有效的减少个税压力，不妨试试总部经济招商中的核定征收政策，在有政策地区的税收园区内设立个人独资企业（某某工作室、服务中心），不需要在当地实体办公经营，用个人独资企业和公司签合同，提供服务，比如技术服务、咨询服务、研发服务、设计服务等，享受核定纳税。 举例说明…

个体工商户沿街小店到处都是，这么多个体工商户到底要不要交个税，交税比例是多少？今天小编带大家一起来学习学习。 一、首先个体工商户是需要交个税的。 二、个人所得税征收项目包括：1、工资、薪金所得；2、劳务报酬所得；3、稿酬所得；4、特许权使用费所得；5、经营所得；6、利息、股息、红利所得；7、财产租赁所得；8、财产转让所得；9、偶然所得。 其中经营所得，是指：1、个体工商户从事生产、经营活动取得的所得，个人独自企业投资人、合伙企业的个人合伙人来源于境内注册的个人独自企业、合伙企业生产、经营的所得。…

近几年“税收洼地”这个词非常火热，网上各种宣传，以至于让很多不熟悉的企业都开始关注“税收洼地”这个词，那么什么到底是税收洼地呢？为什么要选择税收洼地，今天花生小编来给大家详细介绍一下。 一、什么是税收洼地 税收洼地是指在特定的行政区域，在其税务管理辖区注册的企业通过区域性税收优惠、简化税收征管办法和税收地方留成返还等处理方法，实现企业税负降低的目标。 二、为什么选择税收洼地 1、可以享受区域性税收优惠政策 通过落户洼地，享受当地的税收优惠政策，这是选择税收洼地的最直接目的。比如以前大部分影视公司…

建筑业缺少进项发票是很常见的，一旦企业的进项票欠缺就会导致企业的增值税税负压力加大，正是建筑业老板们头疼的事情，那么当这类事情出现的时候，我们应当如何去解决这个问题呢？首先肯定考虑的是进行合理合法的税务筹划，给企业减轻税负压力。今天花生小编给大家找到了建筑业缺少进项票的解决好办法。 首先给大家举个案例然后再针对这个案例来给大家提供一个解决办法： 举例说明：一家以建筑设计为主要业务的设计公司，500万高额无票成本无法解决，25%的企业所得税+20%的股息红利所得，企业所得税总税负500万*25%=…

企业所得税是三大税种中的缴纳税款较多的一种，那么关于企业所得税免税收入范围是什么，关于这个问题，一直是大家所关注的内容，如果不太了解，也别着急，一起来看看花生小编为大家整理的相关知识吧。 1.国债利息收入 2.符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益 3.在中国境内设立机构、场所的非居民企业从居民企业取得与该机构、场所有实际联系的股息、红利等权益性投资收益 上述免税投资收益不包括连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票不足12个月取得的投资收益。 4.符合8项条件的非营利组织的收入 不…

随着社会的高速发展，市场经济达到一定水平，非上市公司的个人股东转让股权以改变投资方式的行为越来越多。因此，对于股权转让带来的股东变更需要纳税吗?需要缴纳什么种类的税就变得很重要了。股东变更到底要不要交税，下文做详细内容的介绍。 公司股东变更，首先必须缴纳股权转让印花税，如果公司有盈利自然人股东还要就盈利部分缴纳个人所得税。一、根据《中华人民共和国个人所得税法》规定自然人股权转让行为，转让方需要按“财产转让所得”计征个人所得税，如果转让方以原价转让的，不交个人所得税。股权转让的双方要按万分之五税率…

市场经济的不断更新发展，节税成为企业不可或缺的利润直接来源。合理合法的税收筹划不仅能给企业带来直接利润，还能规避纳税风险。再生资源这个特殊行业最明显的痛点就是进项不足，不足的这一大部分必须全额缴增值税，将会对企业的发展造成很大压力，下面我们就来学习一下再生资源的税收优惠政策。 再生资源的税收优惠政策如下： 一、税收奖励返还政策：很多地方为了促进当地经济发展，将引入到当地的企业依法纳税金额从地方留存部分返还一定比例的税收奖励给企业，使企业和当地政府共赢、共发展。入驻的企业可享受到增值税与企业所得税…

公司股权转让十分常见，不仅有个人股权转让，也有公司股权转让。在股权转让中，股权转让协议和股权转让中发生的债务、税务问题的处理都十分关键，那么公司股权转让需要缴纳什么税款呢？下面花生财税小编为您详细介绍这方面的知识。 1、 营业税。《营业税税目注释(试行稿)》(国税发[1993]149号)第八、九条对此作出了明确规定：“以不动产(无形资产)投资入股，参与接受投资方利润分配、共同承担投资风险的行为，不征营业税。但转让该项股权，应按本税目征税”。2002年12月《财政部、国家税务总局关于股权转让有关营…

众所周知直播这个行业在如今社会越来越火，大环境之下，直播带货已经成为了生活中不可缺失的存在，同时直播带货所得的收益也是需要缴纳个人所得税的，直播带货的税款是如何缴纳的今天就来详细了解一下。 网络主播个人接单带货的税款缴纳 1、网红个人与公司关系为劳动关系的：个人提供劳务的：应缴纳增值税：单笔报酬500元，免税；单笔报酬500元以上，3%征收率。附加税：城建税（7%、5%、1%）；教育费附加（3%）；地方教育费附加（2%）个人所得税：预征税款=收入额*预征率；收入额=收入减除费用后的余额；每次收入…

很多公司都属于服务行业，而在发展现代服务行业期间，公司能享受的税收优惠政策也是至关重要的，能够很好的帮助企业提高现代服务业的盈利水准，减少税负压力，促进企业的经济发展， 也可以推进现代服务业的发展，使服务业的发展越来越好，保持稳定的运营状态，能更好的引进企业资本，为整个企业发展开阔更宽的道路。小编了解到另一种更高效并且合理合法的方法那就是享受税收优惠政策，从根本上解决企业的税负压力。 服务行业到底有哪些税收优惠政策？ 一、增值税、企业所得税税收返还 企业可以通过分公司、子公司、新公司或者迁移的方…