对于咨询行业，税收也不少，“节税”某种角度来说比较重要，关系着企业的发展。合理节税能够避免很多麻烦，今天小编就针对这个行业进行分析如何合理节税。咨询行业经营主体，最主要的税费有增值税、企业所得税（涉个人所得税略），以及从业人员社会保险费用！合理合法节税主要从这三方面入手： 1、增值税纳税人身份的选择： 咨询行业面对的客户群体：一般纳税人对增值税进项税额是有合理的需求，但这样的愿望不是强制性的；小规模纳税人群体占多数。建议咨询行业企业年应税所得低于500万元的，以小规模纳税人身份为佳。同时，也不用…

增值税是三大税种中其中一种，企业的长期发展，税负压力较大，那么企业增值税进项税额能进行税务筹划吗？当然是可以的，下面就跟小编一起来看看增值税进项税额进行筹划的基本方法有哪些？ 1.从纳税人方面进行筹划。增值税的纳税人包括一般纳税人和小规模纳税人，一般纳税人的基本税率是17%，小规模纳税人一般适用3%的征收率。因此，纳税人在纳税前可以先确定采用哪种税率对自己有利，然后根据对一般纳税人和小规模纳税人的规定创造条件，成为对自己有利的增值税纳税人。 2.利用税收优惠减轻税收负担。增值税有许多税收优惠政策…

随着国家市场经济的发展，现在越来越多的地方为了发展当地的经济，政府和财政部门特地出台了一些地方性的税收优惠政策，为了招商引资吸引更多企业入驻，那到底这些税收洼地的具体政策又如何呢？下面小编就先来介绍一下四个地方的税收优惠政策。 一、重庆税收洼地政策 1、小规模个人独资企业核定征收（综合税率在5%左右，可开3%增值税专用发票作为抵扣，年限额500万以内）； 2、小规模个体工商户核定征收（综合税率4.5%左右，可开3%增值税专用发票作为抵扣，年限额500万以内，可享受季度30万普票免征增值税政策）；…

随着国家经济发展的迅速，越来越多的人开始下海创业，各类企业异军突起，那么刚注册完公司，企业正式运营就要缴纳各种税款。下面小编教你几招刚注册完企业怎么节税的小技巧。 1、将个人专利以技术入股的形式投入公司使用 如果企业老板或员工个人拥有专利，并将其提供给公司使用，公司在对待个人的专利时，可以为其合理估价，并以有价入股的形式纳入公司使用，并签订正式的合同。 这样一来，专利就会成为公司的无形资产，会计人员可以采用合理摊销的方式，将其计入成本费用，从而减少利润，达到少缴税的目的。 2、合理提高员工福利，…

企业和个人开展税收筹划的时候，应该做好税项的选择，这样可以确保筹划获得成功。增值税是企业和个人发展过程中，都必然会涉及到的税项。那么增值税的税务筹划应该从哪些方面考虑呢？ 1、企业设立的增值税筹划。企业身份选择，但如果你是高科技企业，增加值比较高，选择小规模纳税人更合算。企业投资方向及地点，我国现行税法对投资方向不同的企业制定了不同的税收政策。投资者选择地点时，也应该充分利用国家对某些特定地区的税收优惠政策。 2、企业采购活动的增值税筹划。选择恰当的购货时间，在供大于求的情况下，容易使企业自身实…

一般纳税人的特点是增值税进项税额可以抵扣销项税额。那么一般纳税人税务筹划有什么方案呢？跟着小编一起来看看吧！ 一般纳税人税务筹划可以分为两个部分来合理的税务筹划： 一，国家性普惠性政策 1、一般纳税人发生应税销售行为或进口货物，增值税税率降至13%；建筑行业增值税税率降至9%；邮政业增值税税率降至9%；交通运输业增值税税率降至9%；基础电信服务增值税税率降至9%； 2、允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额； 3、纳税人购进国内旅客运输服务，取得注明旅客身份信…

个人独资企业，是指依法在中国境内设立，由一个自然人投资，财产为投资人个人所有，投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任的经营实体。企业成立个人独资企业可以节税吗？下面我们就来看看。 一、个人独资企业的特征 （1）个人独资企业的出资人是一个自然人。该自然人应当具有完全民事行为能力，并且不能是法律、行政法规禁止从事营利性活动的人。 （2）个人独资企业的财产归投资人个人所有。这里的企业财产不仅包括企业成立时投资人投入的初始财产，而且包括企业存续期间积累的财产。投资人是个人独资企业财产的唯一合法所有者。…

我们国家正在逐步转移税收优惠导向，实现由区域性和行业性税收优惠向产业导向型税收优惠转变。想必大家都知道，我国对于小规模纳税人的税收优惠政策都是比较多的，像前不久两会召开后，又对小规模纳税人增值税方面又有税收优惠政策了，小规模纳税人的增值税起征点由原来的季度30万提高到45万，小微企业年纳税所得额不超过100万的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，还有对于小型个体工商户在年纳税额不超过100万的部分，在原有的优惠政策的基础上，再减半征收个人所得税。那么一般纳税人又有…

企业在纳税的过程中都会制定一份完善的税务筹划方案来降低企业税负，从而增加企业的收入，可是企业在税务筹划之前一定先要了解企业的具体思路是什么，否则会影响到企业税务筹划的方向的正确性，那么企业税务筹划的基本思路是什么？下面跟着小编一起来了解下。 1.缩小整个企业集团纳税税基。缩小计税基础一般要借助财务会计手段，主要表现为降低营业收入，增加营业成本费用，降低纳税所得，从而达到减少应纳所得税的目的。在实际操作中，可以选择的主要方法有分期收款、按完工百分比推推迟确认收入，采取改变存货计价法，合理费用分摊法…

成立企业都是以盈利为目地，这导致了很多企业往往忽视了他该承担的义务，其中纳税就是每个企业强制性的义务，经营过程中必须依法纳税，履行义务，当然在纳税时，在政策方面政府给予了一定的空间让企业可以以合理合法的方式来节税、避税；如何运用政策的支持来达到合理避税这就需要财会人员有一定的专业知识及政策熟悉度，通常可以使用哪些方式来节税呢？下面小编给您支个招。 企业形式有多种，有限公司，股份公司、合伙企业、个独等等，不同的企业形式所需纳税的税种也有不同，只有知道企业形式，所缴纳税种才能更好的运用政策工具，节税…

由于2020年的疫情，国家税务总局对于市场上的企业进行在税收上面的一定优惠政策，不同类型、不同行业的企业都享受到了对应的税收优惠政策的一个帮扶作用，在国家出台税收优惠政策帮扶企业税负压力的同时，还有着地方政府为发展其当地的一个经济、税收收入和GDP数据的上涨会有着特定区域（税收洼地）的税收优惠政策来帮助企业在经济不景气的大环境下减税降负。 对应的税收优惠政策主要是有：财政奖励税收优惠政策、核定征收税收优惠政策、自然人代开税收优惠政策、灵活用工等税收优惠政策。 对应的企业想要享受税收优惠政策来减税…

随着营改增体系的完成，国家进一步推行金税四期，这些系统的全面推进使得以前大部分公司从外部买发票，抵成本、抵增值税、抵所得税的做法慢慢无法继续实行，企业节税避税需合理合规筹划，切勿粗暴节税避税，以免因小失大。 目前我们国家对于企业利润的征税方式主要如下：企业利润征收25%的企业所得税，根据利润扣除所得税后的金额，作为股东分红收益，转到个人账户需要收取20%的个人所得税。那么如何降低企业的增值税和企业所得税？ 1、利用个人独资企业核定征收政策 公司企业可在税收优惠园区注册个人独资企业，个人独资企业承…

有不少老板提起公司运营压力大这个话题，一年拼命努力，扣除各种成本净收入本来就不多，即便如此，国家的高额税率依然不减。在营改增之前，不少企业可能还能因为宽松的监管用自己的一些方式处理，但营改增之后，国家对税务的监管日趋收紧，却并没有因为更好的政策实际惠及企业本身，2019年3月18日，国家税务局召开党委扩大会议，深化增值税改革措施，宣布4.1日起降低增值税税率。国家一直希望发行好的税收优惠政策，但是会不会像营改增一样只是停留在好的政策上而不能惠及企业主体本身却未可知。 两会中对增值税部分作出了一些…

劳务派遣，是指由派遣机构与派遣劳工订立劳动合同，用人单位根据工作实际需要，与劳务派遣公司签订劳务派遣协议。用人单位与派遣公司的关系是劳务关系;被聘用人员与派遣公司的关系是劳动关系，与用人单位的关系是有偿使用关系。 劳动合同法设立劳务派遣规定之后，各地劳务派遣用工迅猛发展，劳务派遣差额征税的政策，成为企业规避税收的重要手段。然而很多劳务公司的操作方法并不合规。 劳务派遣公司如何合理避税： 1、选择清包工合同可合理避税 对建筑劳务公司而言，营改增以后，按照税法规定，建筑劳务公司按照11%征税。营改增…

核定征收是国家对企业税收征收的一种方式，主要适用于小型企业，小规模纳税人，这类企业可能因为财务制度不健全，税局无法核算其实际的收入、成本、利润等，无法进行查账征收。所以税局依据其所在的行业利润率直接给定一个税率来核定征收所得税。 核定征收最适用于小规模纳税人，如个体工商户、个人独资企业和合伙企业，而现在核定征收政策常见的地方是在经济开发区，也就是税收园区，这些地区利用这一政策招商引资不仅增加地方经济收入，还让外地企业享受核定征收政策，减少企业税负压力，做到了双赢。 所以很多企业都在寻找税收园区，…

谈到企业增值税大家都知道，增值税是第一大税种，国家对此高度重视，相关法律法规最严。所以深受各位企业老板和企业财务人员的高度关注，对于企业来说，由于增值税涉及金额巨大，如果处理不好，不但会产生极大的税务成本，还会给企业带来巨大的税务信用风险，所以必须谨慎处理。 那么，增值税究竟有没有筹划空间呢？ 显然是有的！ 比如我们所在的经济开发区，地方政府为了发展地方经济，出台了一系列的增值税税收优惠政策，除了增值税以外，所得税问题也可以一并解决，具体的政策为： 1.企业在园区当地缴纳的增值税，财政以地方留存…

为贯彻落实中办、国办印发的《关于进一步深化税收征管改革的意见》，切实优化契税纳税服务，规范契税征收管理，根据《中华人民共和国契税法》（以下简称《契税法》）、《财政部 税务总局关于贯彻实施契税法若干事项执行口径的公告》(2021年第23号，以下简称23号公告)等相关规定，现就有关事项公告如下： 一、契税申报以不动产单元为基本单位。 二、以作价投资（入股）、偿还债务等应交付经济利益的方式转移土地、房屋权属的，参照土地使用权出让、出售或房屋买卖确定契税适用税率、计税依据等。 以划转、奖励等没有价格的方…

合理的税务筹划可以给企业带来利益最大化，税收筹划是企业正常经营中必不可少的一部分，企业想要合理合法的进行税务筹划必须要掌握下面几点税务筹划的特点，花生小编整理了以下四点税务筹划的特点，希望对您企业发展能带来帮助。 税收筹划的特点： 1、合法性。合法性是税收筹划最本质的特点，也是税收筹划区别于逃避税收行为的基本标志。税收筹划的合法性体现在其行为是尊重法律不违反国家税收法规的前提下进行的，在合法的前提下，当存在多种可选择的纳税方案时，纳税人就可以利用对法律专业知识的熟练掌握和实践技术。选择低税负方案…

企业无票支出如何利用税务筹划合理节税？所谓无票支出，就是花了钱，但是没有取得发票。我国的税务部门按照“以票控税”的模式监管，只要没有取得发票，一律视为没有产生支出（发工资、缴税等除外）。 无票支出主要有以下几种情况： 1.在商店购买文具、五金等商品，对方不提供发票； 2.给客户、中间人支付提成等支出； 3.向临时工、保洁等支付报酬 ； 4.供货方（或者提供服务方）可以提供发票，但要另加税点。企业不想另加税点，因此选择不要发票。 如果企业遭遇第四条，企业老板千万不要犯糊涂：在加税点开发票和不加税点…

企业增值税是三大税种中的其中一种，那针对企业增值税进项额的税收筹划方法又有哪些呢？下面小编就来给你介绍介绍。 1.从纳税人方面进行筹划。增值税的纳税人包括一般纳税人和小规模纳税人，一般纳税人的基本税率是17%，小规模纳税人一般适用3%的征收率。因此，纳税人在纳税前可以先确定采用哪种税率对自己有利，然后根据对一般纳税人和小规模纳税人的规定创造条件，成为对自己有利的增值税纳税人。 2.利用税收优惠减轻税收负担。增值税有许多税收优惠政策，包活增值税的减免税、即征即退、先征后退、先征后返等，纳税人纳税时…