个人独资企业 1.个人所得税核定后税率为0.9%- 2.1%， 2. 加上增值税及附加 (2020年3-12月小规模企业增值税1%，恢复后3%)综合税率5.21%以内(2020年 综合税率3.21%以内)。(比较适合企业缺乏成本票、员工提成高、股东分红个税高、网红主播报酬高等等情况，都可以尝试个人独资企业核定征收，税率最高只有5个点。) 尤其是接近年底了，不少企业成本票缺失严重，可以选择成立个人独资企业，开票500万，纳税16万左右。 办理要求： 提供两人的身份信息，新办企业信息就能开始核名了，…

常常会有人咨询“股东分红可不可以不交个税”的问题，关于这个问题的答案，肯定是泼冷水了，“股东分红不交个税是不可能的”。按照规定，股东分红需要按照20%的税率缴纳个人所得税，也就是说，公司将当年的收益，在按规定提取法定公积金、公益金等项目后向股东分红，假设100万的分红，股东就需要缴纳20万的个税! 所以也难怪不少股东都愁眉苦脸的急需解决这个分红问题，20%的个税着实有些高啊，才交25%的企业所得税，紧接着就是20%的个税。那有没有办法能够少交点呢? 可通过以下几种方式降税: 一、将分红兑换成实物…

一般来说企业和个人开展税务筹划，都是具备一定的好处的，这不光包括降低税负，同时还包括企业利益最大化，为了能够更加透彻的开展税务筹划，需要明白企业所得税税务筹划的意义是什么。下面小编就来说说企业所得税税收筹划的意义。 一、 有助于提高纳税人自觉纳税的意识所得税纳税筹划是在纳税人自己意识到应该纳税的前提下开展的，这就可以将所得税纳税筹划从本质上区别于偷税、逃税、漏税、抗税等违法行为，所得税纳税筹划是纳税人在将要履行纳税义务时，对于即将发生的经济活动或行为、资产处理的方式、时间以及数量等所预先进行的合…

“税收洼地”大家都很熟悉了，但是如何入驻到税收洼地？如何享受税收洼地的政策？能享受哪些税收政策？这些问题是很多企业都在考虑的。每个企业的税负压力也只有从事企业经营的老板或者财务才清楚，企业的增值税、企业所得税、分红税这三大税种，都是企业目前急需解决的问题，缺进项、缺成本也是每个企业最头疼的事情。 企业越大需求越大，像阿里巴巴、腾讯、蒙牛、东岳集团等一些大型的企业，源头基本上都在开曼群岛，这就是为了税收政策，据了解，该政策应该是减免分红税。那么不能在开曼群岛注册的话，在国内税收洼地注册可以享受哪些…

个人独资企业和有限合伙企业对在税务筹划上有一定理解的人来说并不陌生，通常体现于个人工作室、员工持股平台设计上。原因在于个人独资企业在核定征收上有一定的便利，常见的行业比如影视、医疗器械、保险代理等。 那么这两个怎么选呢？ 有限合伙企业： 股权转让上不会像有限责任公司那样双重征税，同时持股平台设立在部分地区。 个人独资企业： 是指一人投资经营的企业，独资企业投资者对企业债务负无限责任，企业负责人是投资者本人。 个人独资企业的优势有哪些？ 1、税负低：小规模纳税人的个独总税负不超过3.2％ 2、无企…

经济全球化的趋势越来越明显，信息化已经贯穿人们的生活。近几年来，我国信息技术产业蓬勃发展，产业规模迅速扩大，产业结构不断优化，给经济社会发展和人民生活创造了巨大的价值。而这一产业也受到了国家的高度重视，政策有很多倾斜，税收也有很多优惠，这给这个企业的税收筹划奠定了基础。 软件开发行业主要税收问题就是缺少进项成本，导致增值税和所得税税负压力大，所以可以根据这两种税的问题来考虑。软件开发行业资源消耗低、应用领域广、产品科技含量高等特性，行业的利润普遍很高，但是缺乏进项成本，成本大多为人工研发成本、工…

不同组织形式的企业在税收方面有着不同的特点，投资者对企业不同组织形式的选择，其投资收益也将产生差别，进而影响企业的整体税收和获利能力。因此，在企业设立之时，很有必要在组织形式的选择上进行一番积极筹划。 我国对公司企业和合伙企业实行不同的纳税规定。国家对公司营业利润在企业环节上课征公司税，税后利润作为股息分配给投资者，个人投资者还需要缴纳一次个人所得税。而合伙企业则不然，营业利润不交公司税，只课征合伙人分得收益的个人所得税。 在不考虑其主要因素的情况下，单就合伙企业和股份有限公司而言，合伙企业要优…

不管是什么企业都需要缴纳公司所得税，这种公司所得税对于企业来说也是一种压力，如果公司想要减轻压力，就可以通过节税的方法来减轻公司的压力，所以公司可以选择正确的方法去实现公司所得税的节税。那么公司所得税节税方法有哪些呢? 以下是我推荐的两种方法： 第一可以降低企业所得税税负，第二可以做到合理，合法，合规。 一、 设立一个或者多个个人工作室并申请核定征收 在税收优惠地区设立个人独资工作室后可以申请核定征收，企业欠缺的成本费用发票变成了工作室收到的服务咨询费用。对于注册在税收优惠地区的工作室来说，申请…

老板们辛辛苦苦创业开工公司都是为了赚钱，但是现在市场上普遍出现很多企业老板都反映生意不好做，企业很难经营呀，当然这里所说的不好做是有很多方面，老板自己赚的钱，就想从公司利润取出来犒劳一下自己的辛苦劳作，但众所周知，想要从公司合理的拿走利润，就需要缴纳企业所得税25%、分红个税20%，这样的税率可不是开玩笑的，利润300万纳税后到手的钱几乎飞了一半，这个让谁来说谁都不乐意啊，自己辛苦赚来的钱拿不到手，还要缴纳那么多的税款。 那么如何将公司的钱合法而且不用交税搞到自己的私人口袋里，怎么取出来呢？这些…

现在很大一部分对公司的税务筹划都不太在意，在税务管理方面意识薄弱，高层也不会花太多精力对公司进行管理，觉得税收筹划这东西可有可无，只要公司销售额提升上去了，公司的利润自然就有了。那么今天小编就给大家看看公司做了税务筹划和不做税务筹划的区别到底有多大。 一般，有了解过税务筹划的朋友都知道做过税务筹划的企业和没有做税务筹划的企业的区别 做过税务筹划的企业： 1、降低了所得税的比例 2、分红款不用再重复交个税 3、账务处理更合法、合理 4、享受园区的税收返还 5、再也不用为如何转出款项发愁了 没有做税…

要实现税后利润最大化，纳税人往往要进行详细的税收筹划，这也是国家鼓励的。同时税收筹划对企业自身的发展，对社会的影响也是积极正面的。而税收筹划大都需要税前筹划。总而言之，只要发挥自己的聪明才智，就会得到意想不到的效果。 （一）税收筹划方法 1. 分清收入构成 首先，认定收入性质。例如，综合所得和财产性所得由于收入性质不同，计税政策也不同，因此缴纳的税收之间也存在一定差异，所以我们可以通过转换收入的形式来使其适用的税率降低从而达到减少税收缴纳的效果。其次，注意收入的发放时间。如发放月度奖和年终一次性…

很多公司的股东以为自己吧钱投资进去公司之后，就可以在家稳坐着收钱了，其实不是这样的，很多公司股东不懂税务的问题，在拿分红的时候，个税竟然高达了20%，这时候很多企业老板为了减少税负压力，就想方设法逃避高额的税款，甚至有时候不明智做出了违法的事情，在我们国家税务法明确规定，偷税、漏税都是违法的，那么这个时候您就要选择一家像花生财税一样专业的税务筹划公司，来给您出具一份节税的方案，这个方案既合规又合法，既能给您节省高额的税款，在税法面前还行的通，下面就跟小编一起先来了解一下两种简单的股东分红如何节税…

现在，越来越多的建筑公司在增值税、企业所得税上的压力越来越大，所以，大家一直都在寻求一个增值税、所得税的税务筹划方案，建筑企业特别是小型建筑业企业存在大量的零星采购，预算不具体及选择供应商不规范，导致建筑业企业大量的零星采购无法获得正规的可抵扣的增值税发票。建筑企业的零星采购在工程总成本中所占的比例越高，无法抵扣的进项税额越多，增值税税负也越高。 另外对大部门建筑工程行业来说，税收存在缺进项的情况较多，主要体现在： 劳务人员工资；施工人员很多是农民工，工资通过老板个人卡发放，一方面无法列支成本，…

说到个人独资企业大家一下能想到的就是注册个人独资企业能给企业节税，确实是这样的，目前市场上大部分企业税负压力较大，为了减轻企业税负压力就是注册个人独资企业来解决企业税负这个问题，那么大家有没有想过注册个独企业需要注意什么呢？下面就跟小编一起来了解一下。 个人独资企业税收筹划的注意事项： 不合理情形一：人员情况或能力不匹配 例如个独企业属于营销推广中心，那么其必须拥有对应的员工，包括对应的员工人数和业务能力，如是否熟悉企业的业务，是否熟悉企业的推广模式，是否有相应的业务推广能力？ 假如这家个独人数…

说到个人独资企业大家脑海里想到的就是节税需要注册个人肚子企业，因为个人独资企业税收力度大，那么个人独资企业和一人有限公司有什么区别呢？下面小编从几个方面分析下。 注册起名上面： 个人独资企业以工作室、事务所、中心、商行、经营部等作为名称结尾； 一人有限公司以有限公司或者有限责任公司作为公司名称结尾。 二投资主体不同 一人有限责任公司的投资主体可以是自然人，也可以是法人。个人独资企业的投资主体只能是自然人。 三注册人数不同 一人有限公司除了出资股东之外，还需额外提供一位监事人，个人独资企业只需1个…

企业需要解决增值税所得税方面的压力，对于一些高收入人群，比如企业主、高管、股东、自由职业者等，他们在获取高额劳动报酬的同时，也是需要缴纳高额个税的。对于这部分人，进行个人税务筹划最合适不过，可以让自身的纳税综合税率降低，达到节税目的。那么企业高管应该如何合理节税呢？ 1、高管薪酬如何纳税？ 我国目前的个人所得税征收规定和计算施行累进计算办法，税率分别从5%到35%不等。作为高收入的企业高管，如果没有税务筹划的话，那么年薪百万的高管所对应的税率就是35%，算下来要交20多万的税。辛苦了这么久，由于…

现实的市场经济活动中，不少企业可能都会出现实际发生了业务，但是由于种种现实原因，对方无法开具正规的增值税发票，己方无法将成本入账，这样会导致企业账目无法反应真实的利润情况。在年底企业所得税汇算清缴的时候就会导致利润虚高，会缴纳不少的企业所得税。那么如何解决企业遇到进项发票不够的问题呢？ 首先要分析进项发票不够的原因 一般来说原因无非以下几种： 1、供应商资质不够，是个人身份，开具合规增值税发票麻烦，所以无法提供； 2、供应商强势，需要提供合规增值税发票，则涨价； 3、业务特殊性问题，如回扣、市场…

一到年底核算，为了减少缴纳税款，许多企业纷纷加入到寻找成本票的行列当中。小额发票还好解决，对于那些动大金额、上亿的成本发票，先不说风险如何，获得的难度也是可想而知。 特别是营改增之后，金税三期成功上线和全面推行，企业想要避开税务机关监管另辟途径取得进项发票涉税风险极大。但是如果不取得发票降低经营成本，面对25%的企业所得税，对企业来说税负实在是太重了。 就比如前段时间，有企业朋友诉苦，因为财务马虎，导致公司缺失1000万的成本票，单单企业所得税就要缴纳250万，剩下的750万还要缴纳个人所得税，…

互联网企业之间的竞争本来就激烈，如今的市场环境每天都诞生出一大批新的互联网公司，几乎是每天几万家新公司和旧公司倒下，企业的核心竞争力不足被淘汰，企业资金不足被淘汰；正确进行税务筹划有利于互联网企业降低税务风险，将公司做大做强。 互联网IT公司存在的难点 1、税收压力大，企业经营盈利后需要承担6%增值税，25%企业所得税，20%股东分红所得税； 2、互联网IT业的技术差距，互联网IT企业招聘人员质量不一，高质量人才对公司要求高，薪金要求高，企业成本压力大； 3、外包风险，项目需要外包时，企业需要承…

各行各业的企业近些年来对于税务问题的关注力度逐渐增大。对于税务筹划的需求也变得越来越大。那么企业进行税务筹划可以采取哪些手段？怎么合理避税？ 企业进行税务筹划可以采取哪些手段？怎么合理避税？ 首先企业只要有收入，就要缴纳增值税。我国增值税，货物销售等税率一般是13%，服务类是6%——不管赚钱还是赔钱，增值税都必须要交。 赚钱之后，企业需要缴纳25%的企业所得税。但是，老板承担的企业所得税不只是25%。企业利润要转入老板的腰包，还要缴纳20%的股东分红个税。 比如企业实现了1000万的利润时，企业…