随着疫情进入后疫情时代，越来越多的个人创业者会选择更加保守的个人工作室形式进行创业，相比于成立公司创业，成立个人工作室进行创业具有投资小、税负低、风险可控、管理简单的优点。大部分个人工作室主要集中在咨询类（如商业行为策划、社会活动策划、个人行为策划等）、视觉类（如平面设计、图书设计、影视制作等）、文字类（如商业文案、媒介专栏等；中介类，如信息、资讯等）这些行业都属于现代服务业。 现代服务业具有轻资产的特点，从事现代服务业的个人工作室，普遍存在成本投入低且无法合规、服务毛利润高净利润低的情况，如果…

“税率”这个词大家都知道，企业正常经营中，需要缴纳各项税款，他们的税率会因为行业企业类型不同而不同，那么企业能利用税率来进行筹划吗？下面大家跟着小编的步伐来看看哦。 第一，高新技术企业的筹划。企业所得税法对国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收所得税，对重点扶持和鼓励发展的产业和项目给予企业所得税优惠，不再有地域性的要求。因此，企业的纳税筹划必须从纳税地点的筹划转移到企业性质的筹划上来，对于有条件成立高新技术企业的应进行申报或单独成立新公司，可以享受15%的优惠税率。 第二，小型微利…

“税收筹划”又称“合理避税”，即在法律规定许可的范围内，通过对经营、投资、理财活动的事先筹划和安排，尽可能取得节税的经济利益。下面小编就带大家去了解一下税收筹划的方法有哪些。 在多种纳税方案中进行选择 企业在生产经营活动中，往往面临着多个纳税方案，不同的方案税负程度不同，有时相差很远。如何在众多方案中选择最优者，就需要企业树立税收观念，进行必要的筹划：投资筹划。在对外投资时，可以买股票，也可以买国债或企业债券。买国债取得的利息收入，税法规定免缴企业所得税;买企业债券取得的利息收入是税前收入，应缴…

税务筹划具有普遍性，凡是有纳税义务的单位或个人都有进行税务筹划的必要。但在实际操作中，和任何事务一样，税务筹划也会产生一定的成本、需要承担一定的风险。因此，纳税人在税务筹划时要进行收益和成本的比较。那么，什么样的企业更需要进行税务筹划呢？通常情况下，处于以下情形中的企业进行税务筹划的效果最为明显。 一、生产经营比较复杂、涉及税种多的企业也需要进行税务筹划。比如说，有些经营行为可以在二种以上不同贸易方式中进行选择而采用税收负担较低的贸易方式；有些业务则涉及出口退税政策等涉税情况，都应该事前进行税务…

税务规划是在投资、筹资、经营、股利分配等涉税事项发生之前，在法律、法规允许的范围之内，利用税收法规所赋予的税收优惠，通过对经营、投资、理财等事项的事先规划，从而达到税务合规性与优化税务成本的效果。 通俗来讲，税务规划就是指在不违反税法及相关法律、法规的前提下，通过对纳税主体的涉税事项做出事先规划和安排，进而实现企业价值最大化的一种管理活动。 税务规划遵循的原则： 01全局性原则企业税务是一项全局性工作。企业不仅要交增值税，还要交资源税、企业所得税、印花税等其他税种。在税务规划时，应全面考虑企业总…

很多朋友想做税务筹划，但是却不知道税务筹划是什么，企业怎么做好税务筹划，税收筹划是纳税人的一项基本权利，纳税人在法律允许或者不违反税法的前提下，所取得的收益应属合法收益。通过税务筹划就可以帮助企业节省或者降低一部分税费，企业既不违反相关管税法规定，又不用承担很多的风险，对于企业来说利益大于弊，而且节省下来的钱也不是小数目。 税务筹划可以说是公司整体经营规划的重要组成，及时适应纳税人的需要，同时也是市场经济条件下公司寻求利益的必然结果，那税务筹划的内容具体包括哪几方面？今天我们就来聊聊这个话题。 …

相信不管是企业还是老板都会关心企业的增值税税负问题是如何解决的吧，今天我们就来谈一谈不同企业增值税问题的解决方法——税收返还。企业所得税的解决办法多种多样光是税收优惠政策就有两种方式解决分别为个人独资企业的核定征收与自然人代开的核定征收两种，都是着力于解决企业成本进项导致的企业所得税税负问题。但是企业增值税解决办法除了企业提高进项，增值税计算税款时可进行抵扣的多以外就只有地方政府出台的税收返还税收优惠政策了。 企业增值税也是三大税种中税款缴纳比较高的税种之一，从而造成企业税负压力大，企业运营受困…

企业所得税是我们国家规定的三大税种中的其中一种，缴纳税款是每个企业义不容辞的责任和义务，企业在正常经营的状态下，不想被税务机关督查和列入异常的都必须按时申报和缴纳各项税款，那么企业拿不回费用票，所得税缴纳的税负重，针对这种情况，该如何解决呢？下面小编给您支个招。 可以考虑在税收洼地成立个人独资企业申请核定征收政策。 （一）转变业务模式：园区成立的个人独资企业作为采购中心（视情况而定），对外直接承接业务，采购物资到个人独资企业，然后个人独资企业再与原公司进行业务，将物资销售给原公司，收到合作款后再…

企业所得税作为对我国内资企业和经营单位的生产经营所得和其他所得征收的一种税，具有非常重要的地位。目前已有不少行业在企业所得税方面有相关优惠政策：特定行业15%的所得税税率；小型微利企业100万以下5%的所得税税率；100-300万以内10%的所得税税率。接触较多的就是25%的企业所得税税率了，让很多企业十分恼怒的，就是四分之一的利润拿去交税了，够狠。 那么日常经营中，哪些费用可以抵扣企业所得税呢？ 根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，在计算企业的应纳税所得额时，成本、费用、损失、按照规定计算…

税收筹划的顺利进行关乎企业之后的税务压力可以减轻多少，因此如何确保税收筹划的顺利进行，也是企业开展税收筹划需要关注的，那么企业采用哪些方式可以保证税务筹划能够更加的顺利进行呢？下面小编就从三个方面说起吧！ 一、综合全面的评估自身 一般来说，税务筹划主要是根据企业自身的情况结合相关的税法法律来进行的。因此企业在开展税务筹划时，就可以对自身的情况进行一个综合全面的评估。 企业首先可以从目前急需需要缴纳比较重赋税的业务着手，比如一些投资行为，一些理财行为等等。然后可以再根据企业自身的需求，如自身的财税…

企业需要解决增值税所得税方面的压力，对于一些高收入人群，比如企业主、高管、股东、自由职业者等，他们在获取高额劳动报酬的同时，也是需要缴纳高额个税的。对于这部分人，进行个人税务筹划最合适不过，可以让自身的纳税综合税率降低，达到节税目的。那么企业高管应该如何合理节税呢？ 1、高管薪酬如何纳税？ 我国目前的个人所得税征收规定和计算施行累进计算办法，税率分别从5%到35%不等。作为高收入的企业高管，如果没有税务筹划的话，那么年薪百万的高管所对应的税率就是35%，算下来要交20多万的税。辛苦了这么久，由于…

税收筹划是在企业长远的战略规划下进行的，越早开始越有优势。假设把企业的发展比喻成一个人的出生到死亡，那么税收筹划应在企业出生前就要开始着手了。 为什么企业的税收筹划最早做越好，我们可以看下不同方面的考虑： 1.从企业的组织形式考虑 在成立公司前，是选择成立有限责任公司还是成立个人独资企业，又或者合伙企业或是其他类型，里面大有讲究。选择成立什么类型的企业就是一种税收筹划的体现，对于未来的节税效果有很大的影响。 2.从纳税人类型考虑 很多创业者在新创企业时，可以选择申请为一般纳税人，也可以选择是小规…

提到“税筹‘两个字目前大多数企业老板都比较敏感，可能也都比较感兴趣，因为跟自己企业的利益息息相关，所以企业老板们都是非常关心的，企业在经常经营发展中都有缴纳各项税款的义务和责任，那利润大的企业是不是一年需要缴纳的税费就比较多呢？那当然是的，这时候企业就面临一个税负压力较大的问题，不过没担心，这个问题我们花生财税可以帮您解决，这时候市场上就出现了一大推给企业做税务筹划的公司，市场上做税务筹划的企业鱼龙混杂，一定要找专业的税务筹划公司来做，下面小编就来细说一下企业提供税筹服务是做什么的？ 税务筹划是…

首先我们要理清楚佣金跟提成的概念， 为了提高公司的销售业绩，激励销售人员的工作积极性，实践中，企业往往会采纳销售业务提成和销售佣金两项销售激励制度。其中销售业务提成与销售佣金有严格的区别，区分销售佣金与业务提成，关键要看销售人员是否同企业存在任职、雇佣关系。如果存在任职、雇佣关系，就是业务提成；如果不存在任职、雇佣关系，就是销售佣金。基于此分析，如果是销售业务提成，则企业支付给销售人员的业务提成，应该视同工资、薪金所得，依法履行代扣代缴个人所得税的义务；如果是销售佣金，则企业支付给销售人员的销售…

在我国偷税漏税是属于违法行为，税务部门一旦查出这种行为要进行相应的处罚。偷税漏税违法但税收筹划是合法的，税收筹划通常就是指合理避税，可以为企业节省不少的税务负担，那么跨国公司国际税收筹划的方法?下面由花生小编为大家进行解答。 一、跨国公司国际税收筹划的方法 (一)利用转让定价进行国际税收筹划 转让定价在国际税收事务中是指有关联各方之间在交易往来中人为确定的价格，而非独立各方在公平市场中按正常交易原则确定的价格。转让定价国际税收筹划是指跨国公司为达到转移利润、躲避税负的目的，按高于或低于正常市价确…

现实的市场经济活动中，不少企业可能都会出现实际发生了业务，但是由于种种现实原因，对方无法开具正规的增值税发票，己方无法将成本入账，这样会导致企业账目无法反应真实的利润情况。在年底企业所得税汇算清缴的时候就会导致利润虚高，会缴纳不少的企业所得税。那么如何解决企业遇到进项发票不够的问题呢？ 首先要分析进项发票不够的原因 一般来说原因无非以下几种： 1、供应商资质不够，是个人身份，开具合规增值税发票麻烦，所以无法提供； 2、供应商强势，需要提供合规增值税发票，则涨价； 3、业务特殊性问题，如回扣、市场…

由于我国税率较高，企业的税务负担较重，大部分企业会采用税收筹划的方式来减轻税负，但是实行税收筹划的过程中会有许多风险，并不是所有方案都能帮助企业节税，下面花生小编和大家说说常见的几点风险，希望对大家有所帮助。 1、税收政策风险大部分企业的税收筹划方案都会涉及到现行的税收政策，但是我国的税收政策经常会有新的补充或者调整，有时候帮助企业减轻更多的税负，但是有的时候会给企业带来风险。 例如一家企业的税收筹划方案是依据原有的税收政策去制定的，但是国家补充或者调整了相关政策之后，原来合法的行为变为不合法了…

企业如何合理避税不仅是各位老板们关心的话题，国家也一直致力于减轻企业负担。一系列地方性降负减税的政策红利下发，一方面是为了减少企业税负降低企业运营成本从而增强企业国际竞争力，一方面也是为了引进当地经济的发展，在不违法的大前提下结合自身实际情况选择合理合法的避税方案。 避税即是指纳税人在法律允许的范围之内， 利用范围内的形式、手段及方法，减轻或避免赋税的行为。大概有三种形式：合法型、非违法型、形式合法而内容不合法。下面我们主要讲合法型的。 怎样合理规避企业所得税？公司避税的方法有哪些？简要介绍三个…

税收筹划与偷税从字面意思来看完全是两个完全不同的概念。《税收征收管理法》明确规定：“纳税人伪造、变造、隐匿、擅自销毁账簿、记账凭证，或者在账簿上多列或者不列、少列收入，或者经税务机关通知申报而拒不申报或者进行虚假的纳税申报，不缴或者少缴应纳税款的，是偷税。”因此，不论是站在纳税人的立场上，还是站在立法者的立场上，准确地判断“税收筹划”与“偷税”都是很有必要的。企业进行税收筹划的结果与偷税一样，在客观上会减少国家的税收收入，但不属于违法行为。 税收筹划与偷税之间二者的区别又有什么呢？下面小编整理了…

企业缴纳税款是国家财政收入的主要来源之一，体现出强制性、无偿性和固定性的特征！这也是区分其他财政收入的重要标志！纳税人不依法履行义务，将会强制执行！所以税收的重要性就可以明显地看出来。 其实企业在税负上的压力主要是增值税、所得税两大块，在日常公司经营中，一些行业可以享受税收上的优惠政策，比如高新企业优惠政策以及西部大开发政策，从侧面可以看出我国税负压力确实巨大，但是以上的高新企业、西部大开发政策只是针对一部分企业，而一般的服务行业、商贸行业所需承担的税负压力该如果有效合理合法合规的处理？其他企业…