企业增值税税负高，给企业带来了很大的压力，企业就要进行节税，这就需要做税收筹划。税收筹划一般要提前做，而且要合理合法合规，不要想着钻漏洞，有可能造成偷税的事实，被税务机关发现。那么，增值税税收筹划的基本方法有哪些? 园区返税 园区返税是地方政府为了鼓励企业落户，出台的一系列优惠政策，达到一定条件就可以将部分税款返还企业。各地的政策不同，优惠的力度也不同，这就需要专业的人员去了解各地的政策，找到适合企业的园区进行入住，并进行专业操作达到节税的目的。 业务分拆 一般大型科技公司，其公司涉及范围比较广…

贸易公司怎么做增值税税收筹划呢?虽然国家对贸易行业有一定的税收优惠政策，但是相对来说贸易行业的税负还是很大，那么，怎么降低税负呢?这就需要进行税收筹划。 贸易公司进行税收筹划需要注意那些问题? 首先要合理合法合规，企业要实现发展降低税负，合法是基本要素。其次要对税法进行了解，掌握节税的技巧，结合实际情况制定税收筹划方案。 贸易公司节税方案落地选择 1、项目投资地区。 很多地方的工业园区为了招商引资，对入驻的企业有税收优惠政策。贸易公司可以选择相应的园区入住，对应就会有增值税的优惠。 2、企业组织…

贸易公司如税收筹划呢?贸易公司的一个特性就是通过低买高卖赚取差价。而且贸易公司经常会遇到企业有真实支出，但没有取得进项发票，导致企业利润虚高税负重的情况。企业缺少进项发票，在纳税时需要缴纳更多的增值税和企业所得税。最好的解决办法是在采购商品时，要求供应商开具增值税专票。 贸易公司一般需要缴纳哪些税? 根据现行税法，对商品的买进与卖出，都通过增值税发票进行管理，对增值部分征收：13%的增值税。对利润部分征收：25%的企业所得税。对分红部分征收：20%分红税。 除了这种看得见的支出之外，贸易公司还有…

注册公司后，税务登记都需要填写所得税申报方式是查账征收还是核定征收，很多企业为了减轻企业所得税的压力，选择申请核定征收。但真正低税率的核定征收一般只存在于各种出台税收优惠政策的经济开发区中，企业如果想享受核定征收，必须先申请入驻园区。 以花生财税园区为例，当地响应招商引资，出台了一系列针对企业的税收优惠政策： 1、成立个人独资企业/个体工商户，享受核定征收 如果企业综合税负在30%以上，可以考虑调整企业业务模式，例如现代服务业，人力资源成本占比较高，基本没有进项税额抵扣，公司支出费用合格票据少，…

做酒类贸易的企业涉及到的税种还是很多的，除了增值税和所得税还要缴纳的是消费税，而且消费税还很高！消费税的筹划可以通过企业的合并来递延纳税的时间，至于增值税和所得税是可以合理运用国家的普惠性政策降低企业的税负压力的，除此之外还可以合理运用一些地方性税收优惠政策为企业合理合法降低税负压力！ 酒类贸易是很复杂的，光是酒的类别就很多种，种类不同，纳税也会有些微的差距。“酒水”分为“酒”和“水”，“酒”即我们所说的酒精饮料，“水”即我们说的非含酒精饮料。酒又有啤酒、红酒、果酒、药酒等，分类极其复杂！税务对…

2021年，全国核定征收政策全面收紧，目前，还可以享受核定征收的园区有哪些呢？ 江苏、山东、四川、重庆、江西井冈山、湖北、天津、海南、河南、浙江、深圳等地，具体地址与税率可以私信花生财税。 在税务洼地注册企业的优势有2点： 一是可以享受国家税收奖励政策，也就是我们常说的返税。很多地方政府为了促进当地经济发展，会进行招商引资，给出一系列税收优惠政策吸引企业入驻，其中返税就是当地政府经常使用的方法。企业为了节税，可以充分利用当地政府这一政策，不过在入驻园区时，要注意当地园区返税政策属于一级留存还是二…

注册公司后，税务登记都需要填写所得税申报方式是查账征收还是核定征收，很多企业为了减轻企业所得税的压力，选择申请核定征收。但真正低税率的核定征收一般只存在于各种出台税收优惠政策的经济开发区中，企业如果想享受核定征收，必须先申请入驻园区。 以花生财税园区为例，当地响应招商引资，出台了一系列针对企业的税收优惠政策： 1、成立个人独资企业/个体工商户，享受核定征收 如果企业综合税负在30%以上，可以考虑调整企业业务模式，例如现代服务业，人力资源成本占比较高，基本没有进项税额抵扣，公司支出费用合格票据少，…

“税收洼地”大家都很熟悉了，但是如何入驻到税收洼地？如何享受税收洼地的政策？能享受哪些税收政策？这些问题是很多企业都在考虑的。每个企业的税负压力也只有从事企业经营的老板或者财务才清楚，企业的增值税、企业所得税、分红税这三大税种，都是企业目前急需解决的问题，缺进项、缺成本也是每个企业最头疼的事情。 企业越大需求越大，像阿里巴巴、腾讯、蒙牛、东岳集团等一些大型的企业，源头基本上都在开曼群岛，这就是为了税收政策，据了解，该政策应该是减免分红税。那么不能在开曼群岛注册的话，在国内税收洼地注册可以享受哪些…

关税是对外贸易过程中的一个重要税种。从税收筹划的角度观察，关税作为一个世界性的税种，税负弹性较小。在税目、税基、税率以及减免税优惠等方面都是规定的相当详细、具体，不像所得税那样有那么大的伸缩余地。 关税弹性较大的是完税价的确定。关税的计税依据有两种：一是从量计征;二是从价计征，另外还有些物品采取从量和从价混合计征的办法。从量计征适用的范围窄，从价计征适用的范围宽。凡是适用从价计征的物品，完税价就是它的税基。因此在同一税率下，完税价如果高税负则重，如果低税负则轻，所以征纳双方对关税价格都极为关注。…

我们许多初创企业的老板，经常会犯一个认识错误，就是以为公司与老板是一体的，公司的钱可以拿来给老板用，老板的钱也可以随时借给公司用。其实这是存在风险的。 老板借钱给公司，有没有风险？这些风险如何应？本文将一一与大家探讨。 一、老板借给公司的风险 公司对外采购，钱不够老板凑。老板借钱给公司后，公司用来采购材料了，一时还不了，这样就存在许多风险： 1、公司向老板借钱，需要签订借款合同，利息参照同期银行利息。如果没有借款合同，不收利息，可能存在帐外资金回流的问题。即是否公司存在用老板个人卡收款，然后再回…

税务筹划具有普遍性，凡是有纳税义务的单位或个人都有进行税务筹划的必要。但在实际操作中，和任何事务一样，税务筹划也会产生一定的成本、需要承担一定的风险。因此，纳税人在税务筹划时要进行收益和成本的比较。那么，什么样的企业更需要进行税务筹划呢？通常情况下，处于以下情形中的企业进行税务筹划的效果最为明显。 一、生产经营比较复杂、涉及税种多的企业也需要进行税务筹划。比如说，有些经营行为可以在二种以上不同贸易方式中进行选择而采用税收负担较低的贸易方式；有些业务则涉及出口退税政策等涉税情况，都应该事前进行税务…

我们许多初创企业的老板，经常会犯一个认识错误，就是以为公司与老板是一体的，公司的钱可以拿来给老板用，老板的钱也可以随时借给公司用。其实这是存在风险的。 老板借钱给公司，有没有风险？这些风险如何应？本文将一一与大家探讨。 一、老板借给公司的风险 公司对外采购，钱不够老板凑。老板借钱给公司后，公司用来采购材料了，一时还不了，这样就存在许多风险： 1、公司向老板借钱，需要签订借款合同，利息参照同期银行利息。如果没有借款合同，不收利息，可能存在帐外资金回流的问题。即是否公司存在用老板个人卡收款，然后再回…

通过近十年的发展，国内游戏行业有了突飞猛进的发展，特别是最近几年在5G，智能科技的发展带动之下，游戏行业也享受到技术变革带来的甜头，开发出来的游戏也有了质的变化，给人们带来了视觉和感官的双重惊喜！ 特别是国内一些大厂开发出来的经典游戏，比如什么王者荣耀，什么“吃鸡”不要说一些自制力尚弱的小孩子，小年轻，就连油腻中年大叔也上瘾不已，虽然这些开发出来的游戏前期企业都投入了大量的人力资金和精力，但是开发出的某一款游戏只要爆红，前期的投入完全可以忽略不计，并且后期可以源源不断的为开发商带来很大的效益，红…

要知道成立什么样的企业，税收最低，首先要明白企业有哪些类型。企业分为两大类：法人企业和非法人企业。法人企业就是有限责任公司。非法人企业包括个体工商户、个人独资企业、有限合伙企业、普通合伙企业。两类企业税收有明显差异。下面小编就先从两类企业的税收政策来说说有什么不同。 税收政策： 如果是经营同一种业务，两种企业税收种类不一样：法人企业比非法人企业多一种税，那就是企业所得税。 比如，同样经营不涉及消费税的日用品贸易，法人企业的税种有： （1）增值税及附加税费； （2）企业所得税； （3）个人所得税;…

随着国家市场经济的发展，现在越来越多的地方为了发展当地的经济，政府和财政部门特地出台了一些地方性的税收优惠政策，为了招商引资吸引更多企业入驻，那到底这些税收洼地的具体政策又如何呢？下面小编就先来介绍一下四个地方的税收优惠政策。 一、重庆税收洼地政策 1、小规模个人独资企业核定征收（综合税率在5%左右，可开3%增值税专用发票作为抵扣，年限额500万以内）； 2、小规模个体工商户核定征收（综合税率4.5%左右，可开3%增值税专用发票作为抵扣，年限额500万以内，可享受季度30万普票免征增值税政策）；…

2021年已经过去了一大半，企业的发展情况也应该一目了然了，对于盈利的企业是不是该考虑做税务筹划呢？给企业减轻税负压力，2021年又有哪些企业适合做税务筹划呢？下面小编整理了一些资料，希望对您有所帮助。 一、税务监管严格，企业纳税高，有哪些企业适合进行税务筹划？ 1、以前违反税法被处理过的企业 被处理过的企业就是因为偷税漏税，买卖发票的行为被相关部门处理，说明企业经营的时候没有你严守法律法规，都企业的财务管理不够严格，还是说明企业的规模不够大。所以企业还是要重视企业的财务管理，用合理合法的方法为…

企业到海南注册公司，不但能享受到三大税收优惠政策，还可以享受地方性税收优惠政策，可以很大程度上的降低企业的税负压力，为企业以后的发展保驾护航，企业将拥有无限可能，企业若是选择在海南自贸港进行公司注册，将会享受到3大税收优惠政策，这将大大减轻企业的税收负担，使企业的收益更多。 在海南企业所得税，个人所得税相比其他省份都有很多的优惠，我国目前主流的企业所得税一般情况下还是25%，而海南，对注册在海南自由贸易港并实质性运营的企业，征收15%企业所得税，除了企业所得税外，个人所得税对企业来说也是有很大的…

贸易行业日渐发展迅速，规模持续扩大，源于国家给予的一定的帮助，但贸易企业的持续良好发展，还需企业自身做一下税务架构调整，以及相关税收优惠政策的帮扶，才能起到更好的助推作用，贸易公司面临的税务问题有哪些呢？如何合理节税？ 贸易行业三大税负压力： 1、税负压力大 贸易公司税务这块一向都是很高的，主要税种为增值税，所得税，加股东分红税。贸易公司的增值税为13%，所得税为25%，股东分红税为20%。其增值税相比其他行业来说会高出很多，其他行业增值税普遍为3%，6% , 9%，不同行业税率就不一样。 2、…

上篇文章小编带大家一起了解了什么叫税务筹划？那么这篇文章我们在来聊聊税务筹划的特点有哪些呢？税务筹划的特点具有合法性、筹划性、目的性、风险性和专业性的特点。下面我们就对各个特点做详细介绍。 合法性 合法性指的是税务筹划只能在税收法律许可的范围内进行。这里有两层含义:一是遵守税法。二是不违反税法。合法是税务筹划的前提，当存在多种可选择的纳税方案时，纳税人可以利用对税法的熟识、对实践技术的掌握，做出纳税最优化选择，从而降低税负。.对于违反税收法律规定，逃避纳税责任，以降低税收负担的行为，属于偷逃税，…

第一条 为规范国际运输船舶增值税退税管理，根据《财政部 交通运输部 税务总局关于海南自由贸易港国际运输船舶有关增值税政策的通知》（财税〔2020〕41号）、《财政部 交通运输部 税务总局关于中国（上海）自由贸易试验区临港新片区国际运输船舶有关增值税政策的通知》（财税〔2020〕52号）规定，制定本办法。 第二条 运输企业购进符合财税〔2020〕41号文件第一条或者财税〔2020〕52号文件第一条规定条件的船舶，按照本办法退还增值税（以下简称“船舶退税”）。 应予退还的增值税额，为运输企业购进船舶…